審計署公告揭一汽大眾多個問題

一份來自審計署的公告，揭示了一汽集團出現的多個問題。

審計署稱：“重點審計了一汽集團本部及所屬10家企業，涉及資產量占一汽集團資產總額的50%以上。”審計結果表明，一汽集團法人治理結構逐步健全，重大決策程序不斷完善，會計信息基本真實反映了企業財務狀況和經營成果，但在會計核算、重大經濟決策、內部管理等方面仍存在一些問題。這些問題對一汽集團2010年度財務收支狀況的影響主要是少計利潤370.2萬元，占利潤總額的0.012%。

對一汽集團利潤貢獻最大的一汽大眾，成為被查出問題最多的子公司。第一，在曝光的“會計核算和財務管理存在的問題”中，一汽大眾位在其列。審計署稱：“2007年至2010年，所屬一汽大眾汽車有限公司用于性能試驗等用途的176輛非商品車信息未及時入賬，造成非商品車輛賬實不符。審計指出上述問題后，該公司馬上進行了整改，補辦了非商品車輛登記手續，實現了賬實相符，并修訂了存貨盤點內部控制等兩項制度。”

第二，兩個項目被列為“工程項目建設管理存在的問題”，其中包括一汽大眾。審計署稱：“2008年至2011年6月，所屬一汽大眾汽車有限公司在27個工程項目建設(合同總金額20.37億元)中，履行管理職責不到位，各項目均存在承建單位自行調換約定現場施工管理人員的現象。審計指出上述問題后，一汽集團進一步加強對工程項目建設的管理，建立了基建、技改項目竣工驗收程序等7項管理制度；一汽大眾汽車有限公司在相關管理文件中專門補充要求，明確規定施工單位變更項目經理需經業主正式批準。”

第三，一汽大眾內部管理也被指出現兩大問題。審計署稱：“2010年12月，(一汽集團)所屬一汽大眾銷售有限公司通過插件程序，阻斷整車銷售系統和財務系統之間的數據交換，使財務系統數據與整車銷售系統無法保持同步，影響年底財務數據的準確性。審計指出上述問題后，該公司重新規范汽車銷售業務確認流程，修訂了商品車銷售收入流程等兩項制度。”

此外，審計署還指出：“2009年至2011年，一汽集團營銷管理部及所屬一汽大眾汽車有限公司未嚴格審核廣告費和部分工程結算相關資料，多支付廣告費、代理費及工程款2149.01萬元。審計指出上述問題后，相關企業已收回多支付的款項，調整了相關賬目，并制定了媒體采購項目管理實施細則等兩項業務管理規定，加強了對費用支付的審查。”