資本計量高級法沖刺 銀行有望“減壓”

每經編輯 每經記者 田文會 發自北京    

每經記者 田文會 發自北京

資本補充是銀行業永恒的話題，也是光鮮亮麗的銀行揮之不去的“心病”，資本計量高級法（以下簡稱高級法）作為銀行節約資本的一種可行方式，大行普遍較為期盼。

某銀行內部相關人士對《每日經濟新聞》記者表示，今年末，高級法獲批實施的可能性仍有。按新資本協議的規定，資本節約要從獲批的第二年起開始進行。另一家銀行風險部門人士稱，“我們希望今年獲批。”

據記者了解及上述人士介紹，首批申報高級法的銀行包括工、農、中、建、交五大行及招行。而此前有業內人士測算稱，實施高級法后，銀行將更加節約資本，資本充足率有望提升40~50個基點。

上述銀行內部人士稱，根據測算，首批申報的前述6家銀行總共或能節約1000多億資本。

記者聯系銀監會，新聞處相關人士稱不了解此事，而對于采訪函的內容，截至發稿記者仍未收到回復。央行新聞處人士則表示，此事可能還是歸銀監會管。

銀行希望年內獲批/

高級法對多家大中型銀行來說，并不是剛剛接觸，有些銀行已經運行數年。

“我行的高級法已經做完了，并且運行4年了。”某股份行新資本協議實施相關負責人表示，“不過，要用這一套體系計算風險資產，需要得到銀監會認可。目前，我們的風險資產計量仍然用的權重法。”

高級法分別對信用風險(內部評級法)、市場風險(內部模型法)和操作風險(高級計量法)進行計量。尤其是內部評級法將會對銀行資本水平的估算產生較大影響。與權重法相比較，高級法更多地采用了銀行自身的風險參數，通過內部模型對風險狀況進行評估。

上述銀行風險部門人士稱，“我們希望年底前能夠出來，這樣我們明年完整的年度可以用新的高級方法，資本壓力會減小一點。”

對于年末高級法仍有獲批的可能性，上述銀行風險部門人士表示，“你聽到的肯定也不是空穴來風，我只能跟你這么說。”

不過，某大行新聞處人士覺得已經快到年末了，可能不一定來得及批準實施。

據上述某銀行內部相關人士介紹，有幾家大行資本計量高級法的申報是在2012年。該人士對《每日經濟新聞》記者表示，監管層之間對于高級法的實施已經進行了溝通。其中，對于節約的資本量和過渡期（并行期）實施步驟是關注重點之一。實施高級法計算風險資產所節約的資本總量不能高于不實施高級法所需資本總量的20%。

其中，一種估算情況是，首批6家銀行實施高級法大概能節約1000多億資本金，按并行期規定，分3年釋放，頭一年到5%，第二年到10%，第三年到20%。第一年節約數百億元，第二年再節約數百億元，第三年節約的量最大，三年一共可節約1000多億元。

資本金節約出來后，可以增大貸款空間，這也是監管層比較關心的問題。上述銀行相關人士稱，1000多億的資本節約量，粗略估算對應10000多億的貸款。

某大行戰略管理部人士表示，按資本充足率計算公式，從分子資本金數額可以倒推分母風險加權資產。

目前，大行的資本充足率要求是11.5%。按上述大行戰略管理部人士所說計算方法，1000多億的資本金應該可以對應上萬億的風險加權資產。不過，上述銀行內部人士稱風險資產主要是信貸。

由于資本金是分3年釋放，相應的貸款拓展空間也是分3年釋放。另外，每家銀行風險資產構成也不一樣，上述數據只是理論上的估算。實際銀行的貸款發放仍要遵守其他的監管規定，銀行自身也有各自的額度計劃等。此外，釋放出來的風險加權資產空間，銀行也可以發展其他的資產業務，不一定用于放貸。

上述銀行風險部門人士也對記者表示，“不代表這個算法出來，資本充足率多了，就能去多放貸款，只能說最多還能夠放這么多。其實，各家銀行的貸款也都還沒到監管底限，另外能放的貸款還受存貸比影響，同時跟風險性和放什么貸款也有關，高等級貸款（信用好）可以多放點。”他同時還認為，“釋放”資本金的說法不太確切。如果批準了，只是反映資本充足率看上去會上升一點。

另外，上述資本金和貸款釋放如分攤到6家銀行，再分3年釋放，每家銀行每年所獲額度其實不大，對應的貸款空間也不是很大，而且可能還不一定是均攤。

高級法實施中或遇到問題/

上述某銀行內部人士稱，高級法的實施前后所需時間較長，有些銀行對高級法的投入已有近十年，大行單家的投入資金約有數億元。

首先，要有一套全國集中的數據，要做模型，再用模型對銀行的流程作調整，高管決策依據要根據模型。模型的數據、指標有一兩百個。

他表示，對于模型的使用，監管層有多次檢查評估，包括預評估、現場評估等。監管層檢查評估的主要是數據和模型，數據的真實性、一致性，模型的代表性等。

高級法的模型不僅僅是用于計算風險加權資產，還用于實際的信貸審批。

“其中，信貸審批方面主要包括：準入不準入、決定貸款方式、計算貸款額度、定價等。同時貸款要設定很多級評級。”上述銀行內部人士表示。

高級法在信貸的PD(違約概率)、EAD(違約損失率)等方面更多使用銀行自身的評估，而不是監管部門的指標。信貸評估的后續步驟就涉及減值、資本充足率計算等。信貸審批和資本充足率計算都以這個模型為依據。此外，高級法作為風險管控工具，實施過程中也可能會遇到一些問題。

上述某大行戰略管理部人士認為，高級法順周期性很強，經濟上行的時候，減低風險權重，降低資本需求，一旦經濟下行，風險權重可能突然增加，資本需求量加大。

另一個問題是，銀行信貸策略如果因某些原因發生變化，可能要求高級法中設定的模型指標作調整，風險管理與信貸經營會持續博弈。

銀監會這幾年一直在創新資本補充渠道。此前，銀監會積極推進的優先股制度已經有了結果，《國務院關于開展優先股試點的指導意見》已于近期公布。目前，多家銀行正在準備爭取優先股的試點。

“對大行來說，優先股一次發行如果沒有一兩百億元，意義不大。”上述某銀行內部相關人士對《每日經濟新聞》記者表示。

據了解，新型合格資本工具還包括減記型二級資本工具等。上述某銀行內部相關人士稱，這類新型資本工具有減記型、轉股型、減記加轉股型。不過，如果在情況不好時減記和轉股，投資者可能不太愿意。該人士還表示，銀行也在尋求適當降低分紅比例，希望利潤多留一點。

除了高級法，銀行同時還在尋求其他降低風險加權資產的辦法。

上述銀行內部相關人士稱，有些資產風險權重高，有些風險權重低，銀行會盡量發展權重低的。

據了解，還有一個方法是調整改善抵押擔保方式。

“合格抵押品有風險緩釋作用。更好的抵押品可以引起加權風險資產的變化。不過，好的抵押品一般都和房地產相關，一旦房地產下調，也有風險。所以，可拓展的空間也不大。”上述某銀行內部相關人士表示。