因年報不保真等信披違規 *ST博元遭上證所公開譴責

每經編輯 每經記者 王一鳴    

每經記者 王一鳴

12月30日晚，《每日經濟新聞》記者獲悉，上證所近期針對*ST博元(600656，收盤價6.55元)的“定期報告不保證真實”等信息披露違規行為，作出了紀律處分決定，公開譴責、通報批評公司及相關責任人。

值得注意的是，*ST博元是今年3月26日被移送公安機關的。而根據相關規則，上市公司如不符合恢復上市條件，將在被移送公安機關之日起的12個月內，也就是最遲于2016年3月25日前被終止上市。

公開譴責公司及相關責任人

今年4月，*ST博元在發布的2014年度報告以及2015年第一季度報告中披露，“本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員無法保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并不承擔個別和連帶的法律責任。”此事引起市場高度關注。

同時，*ST博元財報顯示，公司2014年度歸屬凈利潤為-9885萬元，與公司前期業績預告中預計的-1000萬元差異巨大。在監管機構的持續督促下，公司于10月31日發布《關于定期報告整改的公告》，對2014年度報告和2015年第一季度季報的聲明承諾進行了更正，保證其內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

上證所在紀律處分決定書中認為，上市公司定期報告是投資者全面獲取公司信息的重要來源，也是投資者做出投資決策的重要依據。年報信息及相關業績信息對證券價格及投資者的投資決策具有重大影響，歷來為市場及投資者所高度關注。做好定期報告的編制和披露工作，保證上市公司所披露的信息真實、準確、完整，是董監高依法履職的重要內容，也是公司管理層對股東應當負有的誠信責任，是其忠實勤勉義務的應有之義。上市公司董監高對定期報告保證責任的缺失，將導致信息披露失去信賴基礎，進而嚴重影響投資者的知情權和投資決策權。對此，《證券法》第六十八條明確規定，上市公司董監高應當保證上市公司所披露的信息真實、準確、完整。

*ST博元董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員公開披露稱不保證公司2014年年報和2015年一季報的真實、準確、完整，其行為嚴重違反了法律規定和信息披露基本要求，損害了投資者權益，造成了十分嚴重的市場影響，性質惡劣。同時，公司業績預告的虧損金額與實際虧損金額差異巨大，且未及時予以更正，其行為也違反了《股票上市規則》有關規定，公司時任董事、監事和高級管理人員對此也負有不可推卸的責任。

因此,上證所決定對公司予以公開譴責，對時任董事許佳明、江華茂、楊?？?、金建飛、獨立董事張曉丹、曹昱、王輝、監事劉冬、徐旅、程靖、周輝朋、黃其偉、總經理兼董事陳栩、董秘兼董事何進、財務總監兼董事李紅予以公開譴責，對財務總監黃斐予以通報批評。

明年3月25日前存退市風險

《每日經濟新聞》記者注意到，今年3月，*ST博元因股改業績承諾資金未真實履行到位等事項，涉嫌重大信息披露違法被依法移送公安機關，公司由此成為滬深兩市首家因重大信息披露違法而被暫停上市的公司。

近期，*ST博元披露公告稱，公司接受自然人股東鄭偉斌捐贈的福建曠宇95%的股權，評估作價8.6億元。該事項再次引發市場關注和質疑。據記者了解，即使本次受贈資產能改善公司財務狀況，但其與公司股票恢復上市是兩個相互獨立的事項，二者無直接聯系。對此，公司在相關公告中也予以了明確提示。

關于此次捐贈涉及的部分資產用來彌補原大股東挪用公司的股改資金造成的損失問題，上證所在此前監管工作函中明確表示，這不符合股改承諾中明確的現金方式要求;*ST博元也在對上證所的回復中確認稱，此次捐贈資產與股改業績承諾資金未履行到位事項沒有直接關系，“股改業績承諾資金應以現金方式補足”。根據《股票上市規則》的規定，*ST博元股票恢復上市，必須符合已全面糾正重大違法行為、已撤換與重大信息披露違法行為有關的責任人員、已對相關民事賠償承擔做出妥善安排、不存在規則規定的暫停上市或者終止上市情形等實質要件。后續公司如果擬申請恢復上市，應當具備前述條件。

記者注意到，*ST博元是今年3月26日被移送公安機關的，根據相關規則，如不符合上述恢復上市條件，*ST博元將在被移送公安之日起的12個月內，也就是最遲于2016年3月25日前被終止上市。

上證所相關部門負責人表示，退市制度是證券市場的基本制度，對于改善市場環境，從根源上保護投資者權益具有積極意義。上證所將嚴格執行退市規則，依法依規做好*ST博元的相關退市工作。