勤上股份擬13.5億出售半導體照明業務 同時在轉型教育路上狂奔

每經編輯｜每經記者 莫淑婷    

每經記者 莫淑婷 每經編輯 張海妮

勤上股份（002638，SZ）已停牌數月。10月25日晚間，勤上股份披露了重大資產出售暨關聯交易預案，擬13.5億元出售半導體照明業務。在剝離主營業務半導體照明業務的同時，勤上股份在轉型教育的路上并未停下腳步。10月24日晚間，勤上股份公告稱，已完成對并購基金的出資，并與一家投資機構簽署《合作協議》。

擬13.5億剝離半導體業務

10月25日晚間，勤上股份披露了重大資產出售暨關聯交易預案。預案顯示，勤上股份擬以13.5億元的初步確定價格向溫琦女士指定的黃智勇先生出售控股子公司新勤上90%股份、勤上半導體100%股權及參股公司江西勤上30%股權、安徽勤上30%股權、萊福士光電30%股權、安徽邦大勤上25%股權、福建國策光電20%股權、江蘇尚明13.33%股權、慧譽同信4.67%股權、中科半導體3.75%股權。黃智勇將以現金方式支付本次交易對價。

《每日經濟新聞》記者了解到，黃智勇是一分廠負責人，是勤上股份實控人李旭亮先生的妹夫，其配偶李淑賢女士持有勤上股份4.65%的股權。

公開資料顯示，目前勤上股份主要經營半導體照明業務、LED顯示屏業務與教育服務業務。本次交易完成后，公司將剝離半導體照明業務，保留教育服務業務和LED顯示屏業務。據了解本次交易前，勤上股份進行了內部資產劃轉，新勤上承接了公司半導體照明業務。

截至評估基準日2017年4月30日，擬出售資產未經審計的賬面價值為12.89億元，預估值約13.5億元，增值6136.74萬元，增值率為4.76%。經交易雙方初步協商，本次交易的交易價格合計為13.5億元，最終交易價格待審計、評估工作完成后參照評估結果確定。

《每日經濟新聞》記者注意到，擬出售資產資產總額為17.47億元，占勤上股份資產總額的24.39%；擬出售資產營業收入為5.98億元，占勤上股份營業收入的70.93%。

據了解，勤上股份原是一家半導體照明企業。近年來，受宏觀經濟以及半導體照明產業增長乏力等因素的影響，勤上股份半導體照明業務營業收入、營業毛利、營業利潤均呈下滑態勢。

為發掘新的業績增長點，勤上股份于2016年通過收購廣州龍文100%股權等一系列股權投資進入了教育領域。

勤上股份表示，半導體照明業務資產質量和盈利能力較差，拖累了公司整體的盈利水平。本次交易完成后，上市公司將置出盈利能力較弱的半導體照明業務，集中力量發展教育服務產業，公司資產負債率由30.46%下降至24.68%，公司的償債能力得以增強，財務安全性較高。

勤上股份稱，通過本次交易，公司將退出半導體照明業務領域。勤上股份將主要通過全資子公司廣州龍文從事教育服務產業，通過控股子公司北京彩易達從事LED顯示屏產業，廣州龍文和北京彩易達的盈利將成為公司的主要利潤來源。

不過，記者注意到，收購的廣州龍文2016年業績承諾為扣非后凈利潤10034.73萬元，而實際上2016年僅實現了6642.46萬元，完成率為66.19%。由此，勤上股份在2016年年報中對其計提商譽減值準備4.64億元。

斥資8億認購并購基金

在剝離主營業務半導體照明業務的過程中，勤上股份在轉型教育的路上也并未停下腳步。10月24日晚間，勤上股份公告稱，公司于2017年5月15日宣布認購寧波梅山保稅港區榮享股權投資中心(有限合伙)（以下簡稱并購基金）不超過8億元人民幣，并購基金用于收購NIT EDUCATION GROUP LIMITED（愛迪教育集團）。截至本公告披露日，勤上股份已完成8億元出資。

為推進上述收購事宜，勤上股份和深圳市恒泰華盛資產管理有限公司（以下簡稱恒泰華盛）就愛迪并購基金項目合作事宜，簽署《合作協議》。

《合作協議》顯示，勤上股份及相關主體成立了并購基金，擬收購上海勤上節能照明有限公司（以下簡稱上海勤上）100%股權。并購基金收購上海勤上后，由上海勤上收購愛迪教育集團境內運營主體100%的股權。

《每日經濟新聞》記者注意到，早在2016年12月，勤上股份就已規劃收購愛迪教育事項。

當時勤上股份擬通過全資子公司香港勤上以現金的形式收購愛迪教育100%股權，收購事宜初步估值為29億元人民幣的等值美元。

隨后在2017年5月中旬，勤上股份與成都鼎興量子投資管理有限公司(以下簡稱鼎興量子)、橫琴覓見投資管理有限公司(以下簡稱橫琴覓見)共同簽署了《合作協議》，就共同設立并購基金收購愛迪教育事項開展合作。

資料顯示，愛迪教育是一家在國內從事國際教育投資的專業公司，提供一站式幼兒園至12年級的系統國際教育。

據了解，勤上股份2016年通過收購廣州龍文正式進入教育領域，并在隨后進一步加大在民辦教育領域的戰略部署，展開了一系列收購行動：與柳州市小紅帽教育投資咨詢有限公司的股東簽署了《資產轉讓之框架協議》，與北京凹凸教育咨詢有限公司、長沙思齊教育咨詢有限公司的股東簽署了《增資/收購備忘錄》，與愛迪教育集團相關方面簽署了相關投資協議，并于2017年初完成了對深圳市英倫教育產業有限公司的收購。

10月25日，《每日經濟新聞》記者就相關問題致電勤上股份董秘辦。公司一位工作人員表示，將轉發采訪函由董秘回復。但截至發稿，記者未收到回復。