上半年資產、負債雙雙縮水 福建南安農商行凈息差連續3年走低

每經記者 張喜威    每經編輯 姚祥云    

近日，福建南安農村商業銀行（以下簡稱南安農商行）在中國貨幣網發布的2018年二季報顯示，截至2018年6月末，南安農商行的資產和負債總額較年初均出現明顯縮水。

此外，《每日經濟新聞》記者查閱近幾年跟蹤評級報告發現，截至2017年末，南安農商行的凈息差為3.39%，已經連續第三年收窄；而不良貸款率為2.92%，連續第4年上升。中誠信國際信用評級有限責任公司（以下簡稱中誠信國際）在最新一期的跟蹤評級報告中表示，南安農商行新增不良貸款較多，加大清收處置但不良貸款仍上升較快，關注貸款占比高，資產質量下行壓力仍然較大。

當地市場份額排名第一

據了解，南安農商行是由經原銀監會批準成立的福建省第一家農村合作銀行改制而來。其前身是成立于20世紀50年代初的南安市農村信用社。

由于南安農商行在南安市經營時間較長，具有較強的人緣地緣優勢，在當地建立了廣泛的客戶基礎。最新跟蹤評級報告顯示，該行擁有98個營業網點，包括總行營業部、68家支行以及29家分理處，其中1家支行位于泉州市，其余均位于南安市，是當地營業網點最多的銀行業金融機構。截至2017年末，該行存、貸款余額分別為332.08億元和179.64億元，在南安市的市場份額分別為35.57%和19.37%，在當地21家銀行業金融機構中均排名第一。

年報信息顯示，截至2017年末，南安農商行總股本為14.97億，股權較為分散，沒有持股超過5%的股東。該行第一大股東為南安市政綜合投資開發有限公司，持股比例為4.99%；第二大股東為中駿電氣（泉州）有限公司和福建省東升石業股份有限公司，持股比例均為4.71%，其余股東的持股比例均在3%以下。

實際上，中誠信國際在最新一期的跟蹤評級報告中維持了南安農商行的AA-的主體信用等級，評級展望為穩定；并維持了其2016年7億元二級資本債券A+的信用等級。

《每日經濟新聞》記者注意到，盡管2018年上半年，南安農商行實現營業收入6.94億元，凈利潤1.63億元，較去年同期的5.35億元和1.39億元均有較大幅度的增長，但同期該行的資產和負債總額卻雙雙縮水。南安農商行二季報顯示，截至2018年6月末，南安農商行的資產總額為420.54億元，較年初的455.93億元，減少了35.39億元，降幅達7.76%；負債總額為384.74億元，較年初的422.45億元減少了37.71億元，降幅達8.93%。

根據其二季報，2018年上半年，南安農商行存放同業款項、買入反售金融資產、應收利息、可供出售金融資產、持有至到期投資等多個項目均較年初出現明顯下跌。

不良率連續4年上升

值得注意的是，受經濟下行壓力上升、出口不振以及產業結構調整等因素影響，本地有效信貸需求下降，近些年南安農商行的不良持續反彈，對業務運營和盈利產生了負面影響。

中誠信國際在跟蹤評級報告中表示，在收益和成本兩方面共同作用下，2017年南安農商行的凈息差較上年下降0.27個百分點至3.39%。實際上，這已經是南安農商行凈息差連續第三年下降。《每日經濟新聞》記者查看歷年評級報告披露的數據發現，南安農商行2014年、2015年、2016年和2017年的凈息差分別為5.17%、4.81%、3.66%和3.39%。

評級報告顯示，2017年以來，南安農商行將本金或利息逾期90天以上貸款均劃入不良，因此新增不良較多，2017年該行新增不良貸款10.59億元（非合并口徑）。

截至2017年末，該行不良貸款余額（合并口徑）為5.24億元，較上年增長1.11億元，不良貸款率為2.92%，較上年增長0.45個百分點，已經是連續第4年上升。此外，近年來該行關注類貸款保持在較高水平，截至2017年末，該行關注類貸款余額22.64億元，在總貸款中占比為12.60%，主要為欠息貸款、借新還舊貸款以及曾出現欠息的貸款。逾期貸款方面，截至2017年末，該行預期貸款余額為5.12億元，占貸款總額的2.85%，其中逾期90天以上貸款占貸款總額的1.96%。

中誠信國際表示，關注貸款和逾期貸款在經濟走弱時較易轉化為不良資產，其遷徙趨勢將對該行的資產質量產生較大影響，需密切關注。撥備計提方面，南安農商行2017年不良貸款上升，同時撥備計提力度有所下降。截至2017年末，該行撥備覆蓋率較上年末下降76.87個百分點至191.29%。