山東諸城農商行2018年大幅虧損2.87億元 不良貸款率上升至4%

每經記者 王小璟    每經編輯 姚祥云    

圖片來源：視覺中國

近期，山東諸城農村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“諸城農商行”）在中國貨幣網發(fā)布了2018年度報告。2018年，諸城農商行出現大幅虧損，凈利潤為-2.87億元，這是該行2011年以來首次出現虧損。

與此同時，該行資產質量不容樂觀。年報當中，諸城農商行雖未直接披露不良貸款率指標，但經過計算得知，該行2018年不良貸款率為4%，同比大幅上升2.1個百分點。

現2011年以來首次虧損

年報顯示，諸城農商行2018年營業(yè)收入為9.49億元，同比增長9.46%；凈利潤為-2.87億元。《每日經濟新聞》記者注意到，這是諸城農商行2011年以來的首次虧損。

具體來看，諸城農商行營業(yè)收入以“利息凈收入”為主，占營業(yè)收入比例達到95.94%，為9.1億元。該行營業(yè)支出由2017年的7.11億元大增至2018年的13.37億元，增長88.11%，其中“資產減值損失”增長最大，從2017年的3.69億元增長至2018年的9.66億元，暴增162.18%。

“資產減值損失”由三個部分組成，分別是“計提壞賬準備”、“計提貸款損失準備”、“計提抵債資產減值準備”，2018年發(fā)生額分別為-600.981萬元、9.1億元、6228.88萬元。

因此，諸城農商行2018年出現大幅虧損的原因主要在于 “計提貸款損失準備”的大規(guī)模增加。

不過，諸城農商行同時披露的2019年一季報顯示，該行已經扭虧為盈。截至2019年一季度末，該行資產總額為273.35億元，其中發(fā)放貸款及墊款為127.68億元；負債總額為251.24億元，其中存款余額為238.79億元；實現各項收入2.67億元，各項支出2.63億元，實現利潤總額367萬元。

資料顯示，諸城農商行前身為諸城市農村信用合作社聯合社，成立于1995年11月。2011年12月26日，經監(jiān)管批準，同意籌建山東諸城農村商業(yè)銀行股份有限公司。截至2018年末，該行投資成立了8家村鎮(zhèn)銀行，下轄48家營業(yè)網點，其中營業(yè)部1家，支行38家，分理處9家。

股東方面，2018年末，該行股份總數為13.7億股，股東總戶數2115戶，其中法人持股8.25億股，占總股份的60.19%，法人股東57戶；自然人持股5.46億股，占總股份的39.81%，自然人股東2058戶。

前三大股東分別為山東大陸置業(yè)有限公司、山東恒天陽光置業(yè)投資有限公司、諸城龍鄉(xiāng)水務集團有限公司，持股比例分別為7.95%、6.34%、5.15%。

不良貸款率同比上升2.1個百分點

諸城農商行凈利潤大幅下降的背后，是資產質量的大幅惡化。該行雖未在年報中直接披露不良貸款率，但《每日經濟新聞》記者計算得出，2018年諸城農商行不良貸款率為4%，同比大幅上升2.1個百分點。事實上，諸城農商行2016年、2017年的不良貸款率相對穩(wěn)定，分別是2.07%、1.9%。

具體來看，2018年末，諸城農商行的貸款余額為160.24億元，其中正常貸款141.55億元；關注類貸款12.28億元，占比7.66%；不良貸款為6.41億元，占比4%。

此外，諸城農商行逾期90天以上貸款合計約6.4億元，與不良貸款金額基本一致。

對于信用風險，諸城農商行在年報中表示，該行通過完善信用風險管理制度和流程，加強風險預警，切實提高信用風險管控。

同時該行給出四條對策：一、嚴格執(zhí)行省聯社制定的《信貸基本制度》，包括信貸政策制定、授信前盡職調查、客戶信用評級、擔保評估、貸款審查審批、貸后管理、不良貸款管理、責任追究等環(huán)節(jié)在內的信用風險控制流程。

二、上線應用了新一代信貸管理系統，實現了信貸業(yè)務“三查九環(huán)節(jié)”的系統控制，客戶信息維護、評級、授信、用信、風險分類、資產處置等信貸業(yè)務各個流程實現了系統內操作，系統設置了限制條件，對于有不良信用記錄、家庭成員不符合規(guī)定的客戶等無法發(fā)起評級授信等流程，加強了信用風險的識別和避免人為調整。

三、該行還建立了針對所有客戶的信用風險內部評級系統，上線應用了《全面風險管理系統》，對全部有授信敞口余額和即將發(fā)生授信業(yè)務的客戶進行系統評級，加強對信貸資產的管控。

四、該行嚴格對不良資產的管理，推行損失類資產責任追究制度。