南海農商行更新招股書：貸款分類準確性方面有整改

每經記者 胡琳    每經編輯 劉野    

去年11月，證監會就廣東南海農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱南海農商行）IPO申請文件給出反饋意見，對南海農商銀行共提出52項問詢，整個反饋意見長達萬余文字。

近期，南海農商行對IPO招股說明書作出更新，新增451頁至1067頁，對證監會反饋意見作出說明。

此外，招股書新披露了最新經營情況，截至2019年上半年，南海農商行總資產為1917.85億元，較年初增加55.52億元；實現營業收入28.87億元，實現凈利潤17.81億元。

就股權問題作補充說明

根據此前證監會的反饋意見，證監會關注到南海農商行自身股權情況，要求南海農商行對所有法人股東詳情、股份質押、凍結或查封的持股情況等披露說明。南海農商行稱，截至本招股說明書簽署之日，該行法人股東數量為54名，合計持有該行股份2125741008股，占該行發行前總股本的53.88%；自然人股東數量為10987名，合計持有該行股份1819519411股，占該行發行前總股本的46.12%。

同時，該行股權結構分散不存在控股股東、單獨或與他人一致行動時可行使該行30%以上有表決權股份數的股東、實際控制人，該行單一股東及其關聯方無法控制董事會。

對于該行股份質押和凍結情況，南海農商行稱，截至2019年7月31日，該行不存在股份被查封的情形，存在質押情況的股份數量為22650.25萬股，占該行發行前總股本的5.74%，該行質押涉及的股份數額占發行前總股本的比例較低，保薦機構和發行人律師認為，該等質押情形不會對本次發行造成實質影響。

同時，截至2019年7月31日，該行存在司法凍結情況的股份數量為187.14萬股，占該行發行前總股本的0.0475%，該行凍結涉及的股份數額占發行前總股本的比例較低，保薦機構和發行人律師認為，該等凍結情形不會對本次發行造成實質影響。據悉，南海農商銀行成立于2011年12月23日，前身為具有60多年發展歷史的南海農村信用社。2018年2月2日，該行在廣東證監局辦理了輔導備案登記，輔導機構為國泰君安證券股份有限公司。2019年5月28日，該行向證監會報送了IPO招股說明書。

不良貸款雙降

此前，監管多次指出該行貸款分類準確性方面存在問題，包括逾期貸款分類不準確、個別貸款沒有及時調整為不良貸款等問題。證監會給出的反饋意見也要求南海農商行補充說明五級分類的具體確定流程和依據，發行人五級分類標準是否得到嚴格執行，結合明細業務數據等說明五級分類占比變化的原因。

南海農商行稱，報告期內，該行嚴格按照監管部門檢查整改的要求，積極落實各項整改措施，持續健全能夠覆蓋各項業務流程和主要風險點的有效內部控制制度。

招股說明書顯示，截至2016年末、2017年末、2018年末、2019年6月末，該行的正常類和關注類貸款占發放貸款和墊款總額的比例分別為98.18%、98.61%、98.81%和98.89%；不良貸款合計分別為13.44億元、10.97億元、10.39億元和10.38億元；不良貸款率分別為1.82%、1.39%、1.19%和1.11%。報告期內，該行不良貸款余額和不良貸款率實現雙降，主要原因為：一是隨著供給側結構性改革不斷深化、傳統行業去過剩產能、去杠桿等政策效果逐漸顯現，國內企業的經營環境及盈利狀況顯著改善，在宏觀經濟企穩、風險管控加強等背景下，銀行業信貸資產質量逐步改良；二是采取多種措施嚴控信用風險，包括切實落實國家宏觀政策，壓縮退出部分限制性行業貸款，優化信貸投向；三是嚴格執行信貸準入和審批標準，防范信用風險的產生；四是強化貸后管理，加大不良貸款處置力度，創新不良貸款處置手段，提高風險資產處置效益。

同時，南海農商行稱，該行不良貸款率持續下降的主要原因是該行嚴格落實貸前調查和貸中審查，以及強化貸后管理，加大不良貸款處置力度，創新不良貸款處置手段，嚴控不良貸款反彈，實現了資產質量的穩定可控。