連續5年信披違法違規 ST廣珠多名前高管遭上交所處分

每經記者 王晶    每經實習記者 孔澤思    每經編輯 董興生    

11月14日晚間，ST廣珠（SH600382，股價4.3元，市值34億元，以下簡稱“廣東明珠”）公告稱，近日收到上交所紀律處分決定書，多名于2016年至2020年在公司任職的高管受到紀律處分，包括時任董事長兼總裁張文東、時任董事長張堅力、時任總裁鐘健如、時任財務總監鐘金龍，原因是公司多期定期報告披露的財務數據與實際情況不符。同時，對時任董事長彭勝予以監管警示。

《每日經濟新聞》記者梳理發現，2021年11月至今，廣東明珠多位前高管累計受監管處罰約40人次，涉及“未披露違規使用募集資金情況”“涉嫌信息披露違法違規”等原因。

多名高管被紀律處分

今年4月和9月，廣東明珠先后披露關于前期會計差錯更正及追溯調整的公告及其更正公告，對多項會計科目進行了更正。

一是對涉及2016年至2020年期間關聯方資金占用事項的會計科目，按照業務實質進行了差錯更正；

二是根據中國證監會廣東監管局出具的行政監管措施決定書，對其他權益工具投資的公允價值進行了更正；

三是根據評估機構對長期股權投資科目的復核結果，對其他權益工具投資的公允價值進行了更正。

上述會計差錯更正及追溯調整后，公司2016年年度報告調減營業收入79.69萬元，調減歸母凈利潤71.72萬元，調減扣非后歸母凈利潤108.93萬元，分別占更正后金額的0.33%、0.41%、0.75%。

2017年年度報告調減營業收入3513.51萬元，調減歸母凈利潤3208.03萬元，調減扣非后歸母凈利潤4872.35萬元，分別占更正后金額的5.8%、10.69%、20.56%。

2018年年度報告調減營業收入3258.86萬元，調減歸母凈利潤3175.85萬元，調減扣非后歸母凈利潤4823.48萬元，調增總資產757.06萬元，分別占更正后金額的4.75%、8.91%、18.52%、0.11%。

2019年年度報告調減營業收入7148.55萬元，調減歸母凈利潤7106.54萬元，分別占更正后金額的6.41%、23.69%。

2020年年度報告調減營業收入2952.6萬元，調增歸母凈利潤1786.3萬元，調減歸母凈資產4609.61萬元，分別占更正后金額的5.48%、5.08%、0.73%。

上交所指出，在上述時期內，張文東和張堅力作為公司主要負責人和信息披露第一責任人，鐘健如作為公司經營管理負責人，鐘金龍作為財務事項負責人，未勤勉盡責，對任期內公司上述違規行為負有責任，并予以通報批評。同時，對時任董事長彭勝予以監管警示。

公司及高管此前已遭多次處罰

廣東明珠主營業務為鐵礦石采選、鐵精粉的生產銷售。2022年1-9月，公司實現營收6.93億元，同比（調整后）下降51.84%；歸母凈利潤3.09億元，同比（調整后）下降63.05%。

圖片來源：公告截圖

據《每日經濟新聞》記者梳理，2021年11月至今，廣東明珠多位前高管累計受監管處罰約40人次，涉及“未披露違規使用募集資金情況”“涉嫌信息披露違法違規”等原因。

今年5月，廣東監管局公布了對廣東明珠的多個處罰決定書，公司及13名前高管被處罰。

處罰決定書指出，2016-2020年五年間，廣東明珠未按規定披露的關聯交易涉及金額分別為4.22億元、9.93億元、11.6億元、12.68億元、12.71億元，累計超過50億元，分別占公司最近一期經審計凈資產的8.31%、18.17%、19.75%、19.13%、18.03%。此外，2021年1-3月，廣東明珠未及時披露的關聯交易涉及金額6100萬元，占公司最近一期經審計凈資產的0.87%。

廣東證監局責令廣東明珠改正，給予警告，并處罰款150萬元；對張堅力等10名前高管處以罰款共計875萬元。

值得注意的是，張堅力作為廣東明珠實際控制人，因組織、策劃和指使有關人員實施上述關聯交易，并隱瞞相關事項導致廣東明珠信息披露違法行為，已由廣東證監局另案處理。

封面圖片來源：攝圖網-500752910