評估系統重要性金融機構范圍擴至保險領域

每經記者 涂穎浩    每經編輯 廖丹    

近日，中國人民銀行、國家金融監督管理總局發布《系統重要性保險公司評估辦法》（以下簡稱《辦法》），共4條20項內容，明確了我國系統重要性保險公司的評估范圍、評估指標及評估流程等。《辦法》將于2024年1月1日起施行。

據悉，參評保險公司范圍包括我國資產規模排名前10位的保險集團公司、人身保險公司、財產保險公司和再保險公司，以及上一年度被認定為系統重要性保險公司的機構。評估指標和權重方面，包括規模、關聯度、資產變現和可替代性4個維度共計13項評估指標，4個維度的權重分別為20%、30%、30%和20%。

數據來源：國家金融監督管理總局視覺中國圖楊靖制圖

《辦法》的發布實施，將評估系統重要性金融機構的范圍從銀行進一步拓展到保險領域。

最終到底哪些公司能上榜呢？中國人民銀行、金融監管總局每兩年根據參評保險公司相關評估指標數據，計算各家保險公司加權平均分數，得分達到或超過1000分的保險公司將被認定為系統重要性保險公司。

將進行差異化監管

我國是全球第二大保險市場，保險業行業集中度較高。大型保險集團規模大、結構和業務復雜性高、涉眾面廣，發揮好服務經濟社會發展重要功能，堅持穩健經營十分重要。

《辦法》的發布實施，將評估系統重要性金融機構的范圍從銀行進一步拓展到保險領域。中國人民銀行、國家金融監督管理總局有關部門負責人表示，對參評保險公司系統重要性進行評估，識別我國系統重要性保險公司，每兩年發布系統重要性保險公司名單，對系統重要性保險公司進行差異化監管，以降低其發生重大風險的可能性，防范系統性金融風險。

《辦法》所稱“系統重要性”，是指金融機構因規模較大、結構和業務復雜度較高、與其他金融機構關聯性較強、在金融體系中提供難以替代的關鍵服務，一旦發生重大風險事件而無法持續經營，可能對金融體系和實體經濟產生不利影響的程度。

具體來看，《辦法》首先明確了國內系統重要性保險公司的參評范圍：一是年度合并資產負債表期末資產合計在所有保險公司中排名前10位；二是曾于上一年度被評為系統重要性保險公司。

據悉，《辦法》適用于依法設立的保險集團公司、人身保險公司、財產保險公司和再保險公司，若能滿足上述條件之一，就能納入系統重要性保險公司評估范圍。值得注意的是，2家或2家以上保險公司組成保險集團公司的，以保險集團公司作為參評主體。

明確13項評估指標

在明確國內系統重要性保險公司的參評范圍的基礎上，《辦法》提出認定國內系統重要性保險公司的標準，包括規模、關聯度、資產變現和可替代性4個維度共計13項評估指標，4個維度的權重分別為20%、30%、30%和20%。

具體而言，評估參評保險公司規模時，采用總資產、總收入兩項定量指標，權重各為10%；評估參評保險公司關聯度時，采用金融機構間資產、金融機構間負債、受第三方委托管理的資產、非保險附屬機構資產、衍生金融資產五項定量指標，權重分別為7%、7%、7%、7%、2%；評估參評保險公司資產變現能力時，采用短期融資、資金運用復雜性、第三層次資產三項定量指標，權重均為10%；評估參評保險公司可替代性時，采用分支機構數量和投保人數量、賠付金額、特定業務保費收入三項定量指標，權重均為6.67%。

根據評估流程，系統重要性保險公司的評估按照以下流程每兩年開展一次：確定參評公司范圍；中國人民銀行、金融監管總局在完成數據收集后，計算參評保險公司系統重要性得分，得分達到或超過1000分的保險公司納入系統重要性保險公司初步名單；結合其他定量和定性分析作出監管判斷，對系統重要性保險公司初步名單作出調整；確定并公布系統重要性保險公司最終名單。

下一步，中國人民銀行、金融監管總局將根據《辦法》，共同做好我國系統重要性保險公司評估認定工作，制定附加監管規定，發揮好宏觀審慎管理與微觀審慎監管合力，促進系統重要性保險公司穩健經營和高質量發展，不斷夯實金融體系穩定的基礎，更好支持經濟社會發展。

封面圖片來源：數據來源：國家金融監督管理總局視覺中國圖楊靖制圖