上交所對有方科技及有關責任人予以通報批評

每經AI快訊，2024年8月1日，上交所對有方科技及有關責任人予以通報批評的決定。

當事人：

深圳市有方科技股份有限公司，A股證券簡稱：有方科技， A股證券代碼：688159；

王慷，深圳市有方科技股份有限公司時任董事長兼總經理；

李銀耿，深圳市有方科技股份有限公司時任財務總監；

邱芳勇，深圳市有方科技股份有限公司時任財務總監；

黃雷，深圳市有方科技股份有限公司時任董事會秘書。

一、上市公司及相關主體違規情況

經查明，2024年1月30日，深圳市有方科技股份有限公司（以下簡稱公司）披露2023年年度業績預告稱，預計2023年年度實現營業收入12億元左右；預計實現歸屬于母公司所有者的凈利潤（以下簡稱歸母凈利潤）約0萬元到800萬元，扭虧為盈；預計實現歸屬于母公司所有者扣除非經常性損益后的凈利潤（以下簡稱扣非后歸母凈利潤）約-1,000萬元到-200萬元。2024年2月28日，公司披露2023年度業績快報公告稱，預計實現營業收入為126,499.76萬元，營業利潤為-618.74萬元，利潤總額為-620.43萬元，歸母凈利潤為455.36萬元，扣非后歸母凈利潤為-537.18萬元，基本每股收益為0.05元，加權平均凈資產收益率為0.58%。

2024年4月30日，公司披露2023年度業績快報暨業績預告更正公告稱，更正后預計2023年年度實現營業收入為93,192.49萬元，營業利潤為-5,613.21萬元，利潤總額為-5,614.89萬元，歸母凈利潤為-3,843.16萬元，扣非后歸母凈利潤為-4,980.13萬元，基本每股收益為-0.42元，加權平均凈資產收益率為-5.06%。更正原因主要為，隨著年審機構對公司年報審計工作的推進，基于謹慎性原則，對部分云業務訂單收入確認的會計判斷與前期預測產生差異，年審機構與公司進行深入溝通后，對前述項目的收入確認時點做出調整。同日，公司披露2023年年度報告顯示，公司2023年度實現營業收入為93,192.49萬元，營業利潤為-5,613.21萬元，利潤總額為-5,614.89萬元，歸母凈利潤為-3,843.16萬元，扣非后歸母凈利潤為-4,980.13萬元，基本每股收益為-0.42元，加權平均凈資產收益率為-5.06%。

二、責任認定和處分決定

（一）責任認定

公司年度業績是投資者關注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產生重大影響，公司理應根據會計準則對當期業績進行客觀、謹慎的估計，確保預告業績的準確性。但公司業績預告、業績快報披露不準確，影響了投資者的合理預期。其中，業績預告歸母凈利潤由正轉負，營業收入、扣非后歸母凈利潤差異幅度過大；業績快報歸母凈利潤、基本每股收益、加權平均凈資產收益率均由正轉負，營業收入、營業利潤、利潤總額、扣非后歸母凈利潤差異幅度過大。同時，公司遲至2024年4月30日才披露更正公告，更正公告披露不及時。公司上述行為違反了《上海證券交易所科創板股票上市規則（2023年8月修訂）》（以下簡稱《科創板股票上市規則》）第5.1.2條、第5.1.4條、第6.2.6條等有關規定。

責任人方面，時任董事長兼總經理王慷作為公司主要負責人、信息披露第一責任人和日常經營管理具體負責人，時任財務總監李銀耿、邱芳勇作為公司財務事項的具體負責人，時任董事會秘書黃雷作為公司信息披露事項的具體負責人，未能勤勉盡責，對公司的違規行為負有責任。上述人員違反了《科創板股票上市規則》第4.2.1條、第4.2.4條、第4.2.5條、第5.1.2條等有關規定及其在《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。對于上述紀律處分事項，公司及有關責任人在規定期限內回復無異議。

（二）紀律處分決定

鑒于上述違規事實和情節，經上海證券交易所（以下簡稱本所）紀律處分委員會審核通過，根據《科創板股票上市規則》第14.2.3條、第14.2.5條及《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第10號——紀律處分實施標準》等有關規定，本所作出如下紀律處分決定：

對深圳市有方科技股份有限公司及時任董事長兼總經理王慷、時任財務總監李銀耿、時任財務總監邱芳勇、時任董事會秘書黃雷予以通報批評。

對于上述紀律處分，本所將通報中國證監會，并記入上市公司誠信檔案。

根據《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》，請你公司及董事、監事和高級管理人員（以下簡稱董監高人員）采取有效措施對相關違規事項進行整改，并結合本決定書指出的違規事項，就公司信息披露及規范運作中存在的合規隱患進行深入排查，制定針對性的防范措施，切實提高公司信息披露和規范運作水平。請你公司在收到本決定書后一個月內，向本所提交經全體董監高人員簽字確認的整改報告。

你公司及董監高人員應當舉一反三，避免此類問題再次發生。公司應當嚴格按照法律、法規和《上海證券交易所科創板股票上市規則》的規定規范運作，認真履行信息披露義務；董監高人員應當履行忠實、勤勉義務，促使公司規范運作，并保證公司按規則披露所有重大信息。

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(記者 王曉波)

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