每經熱評︱模塑科技董事長被取保候審 董監高需警惕信披違規“觸刑”風險

每經評論員 趙李南 10月24日，模塑科技（SZ000700，股價6.66元，市值61.14億元）發布公告稱，公司董事長兼總經理曹克波因涉嫌違規披露、不披露重要信息罪，被無錫市人民檢察院決定取保候審。此前，模塑科技的財務總監錢建芬和財務經理劉華也因同一事項收到了無錫市公安局的《取保候審決定書》。據模塑科技的相關公告，上述三人所涉及的違規披露事項與公司2022年12月被中國證券監督管理委員會江蘇監管局行政處罰系同一事件。 模塑科技高層因涉嫌信息披露違規被取保候審，給其他上市公司敲響了警鐘。 首先，監管環境已經發生重大變化，違法行為將帶來更嚴重的后果。證監會的行政處罰不是終點，相關人員還可能面臨檢察機關的公訴。信披合規已從“紅線”變為“高壓線”，一旦觸碰，不僅會給公司帶來形象和運營上的損失，個人的職業生涯、社會聲譽和財務狀況也可能因此付出沉重代價。 其次，僥幸心理最終會帶來不可承受之重。在某些上市公司的運作中，一些高管為了短期市值表現、避免實控人壓力或追求業績考核，可能對信息披露的規范性產生忽視甚至是僥幸心理。然而，僥幸心理最終可能導致嚴重的刑事后果。在當前環境下，監管機構和檢察機關在執行力度和信息共享方面達成高度協作，違規行為一旦進入刑事訴訟階段，董監高將面臨嚴重法律風險。 最后，上市公司管理層應當從制度上梳理和強化信披管理，杜絕違規行為的發生。從長遠來看，信息披露合規不僅是法律要求，更是公司治理的核心組成部分，同時也是對信息披露相關責任人員的一種法律合規保護。 筆者建議，上市公司應采取以下措施加強信披合規控制：制定清晰的信披準則，確保所有關鍵信息的披露合規和及時，明確信息披露的流程和責任人；設置多層次的合規審核機制，通過多部門聯動審核，確保信披內容的準確性和全面性，避免單一部門或個人的疏漏；強化內部控制與合規培訓，公司管理層應定期接受信息披露相關的法規培訓，增強合規意識，確保每一位員工都能理解和遵守相關規定；引入第三方審計機構或法律顧問，對重大信息披露事項進行獨立審查，確保信息披露的獨立性和專業性，減少潛在的法律風險。 對于模塑科技三位人士的取保候審，上市公司董監高應當引以為戒，增強法律意識，認清當前嚴格的監管環境，杜絕僥幸心理，通過制度化管理加強信披合規性。只有這樣，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地，保護公司、股東和自身的利益，維護資本市場的健康發展。