ST金一擬以4.12億元自有資金跨界并購 標的去年前三季度虧損超700萬元

每經記者 王佳飛    每經編輯 梁梟    

3月10日晚間，ST金一（原簡稱金一文化，SZ002721，股價2.72元，市值72.34億元）公告稱，公司擬以自有資金收購北京開科唯識技術股份有限公司（以下簡稱開科唯識）約1743.5萬股股份（占開科唯識總股本的比例為43.18%），同時公司以接受表決權委托的方式取得開科唯識約577.21萬股股份（占開科唯識總股本的比例為14.30%）的表決權。交易完成后，公司將合計控制開科唯識約2320.75萬股股份的表決權（占開科唯識股份表決權總數的57.48%），開科唯識將成為公司的控股子公司，納入公司的合并報表范圍。

ST金一表示，本次交易事項尚需獲得相關國有資產監督管理單位的同意意見，本次交易的評估結果尚需履行國有資產監督管理部門的核準手續。

公告顯示，通過收益法測算，開科唯識全部股東權益在基準日2024年9月30日的賬面價值約4.70億元，評估值為9.55億元，評估增值率103.0%。經各方協商一致，本次交易開科唯識的全部股東權益的對價為9.55億元，ST金一購買交易對方43.18%開科唯識股份的交易對價為約4.12億元。

值得注意的是，2024年前三季度，開科唯識營業收入為2.75億元，凈利潤虧損728.57萬元；2023年度，開科唯識營業收入為5.06億元，凈利潤為6704.18萬元。

公告顯示，開科唯識股東郭建生、遲立輝、李昌盛、宋長偉及秦川等做了業績承諾，表示在2025年度、2026年度及2027年度實現凈利潤分別不低于6660萬元、7560萬元及8560萬元；開科唯識在業績承諾期內各年度累計實現的銷售收現比率不低于90%（含本數）。

ST金一表示，此次收購是“因戰略轉型發展需要”。ST金一主營業務為黃金珠寶首飾的研發設計及銷售，主要業務板塊為黃金珠寶品牌零售，主要運營品牌有“金一”“越王珠寶”“越王古法金”。

開科唯識主要為金融機構提供財富管理及金融市場、支付清算、智能數字化客戶服務等領域的軟件開發及技術服務、運維及咨詢服務。

ST金一表示，通過此次并購，公司可以順利切入到“軟件和信息技術服務業”領域，利用開科唯識在銀行業積累的豐富經驗，積極拓展到保險、基金及其資管子公司、券商等其他金融機構，以及智慧城市等更廣泛的其他重點行業和業務場景，通過外延式并購持續在軟件信息領域不斷發力，實現從黃金珠寶行業向軟件信息領域的戰略轉型。

根據ST金一此前發布的2024年度業績預告，公司預計2024年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為900萬元至1300萬元（上年同期為6.65億元）。扣除非經常性損益后的凈利潤預計虧損800萬元至1200萬元。公司表示，公司上年度因破產重整事項形成大額債務重組收益，本報告期無該項收益，因此歸屬于上市公司股東的凈利潤較上年大幅減少。