安徽廬江農商行不良率達4.40% 撥備覆蓋率逼近監管紅線

每經記者 宋戈    每經實習記者 李玉雯    每經編輯 陳星    

圖片來源：視覺中國

日前，中誠信國際信用評級有限責任公司（以下簡稱“中誠信國際”）發布對安徽廬江農村商業銀行（以下簡稱“廬江農商行”）及存續期內相關債項的跟蹤評級結果。評級報告維持了廬江農商行A+的主體信用等級，評級展望為穩定，同時維持該行2016年2億元二級資本債券信用等級A。

值得注意的是，廬江農商行在2017年資產質量下降明顯，表現在不良貸款率由2016年的1.83%激增至4.92%。截至2017年末，廬江農商行的不良貸款余額高達3.64億元，較2016年同比上升206%，這也進一步導致該行2017年不良貸款撥備覆蓋率驟降至95.25%，遠低于監管要求。最新數據顯示，2018年上半年，廬江農商行的撥備覆蓋率回升至126.29%，但依然處于監管紅線的邊緣。

不良貸款大幅增長 撥備覆蓋率下滑明顯

評級報告顯示，近年來受宏觀經濟下行影響，當地制造業和批發零售業等行業受到明顯沖擊，部分企業資金周轉不暢，無法及時償還銀行貸款，導致該行貸款質量面臨較大下行壓力。

2017年末，應監管部門和省聯社要求，該行主動壓降不良貸款偏離度，將本金或利息逾期90天以上貸款全部計入不良貸款，其中包含6戶1000萬元以上大額貸款，金額合計1.97億元。受此影響，2017年該行不良貸款率大幅增長，全年共新增不良貸款3.31億元。

通過采取上門催收、法律訴訟、資產處置、核銷等處置方法，廬江農商行于2017年累計處置不良貸款0.86億元。截至2017年末，該行不良貸款余額同比增長2.45億元至3.64億元，不良貸款率同比上升3.09個百分點至4.92%。

最新數據顯示，2018年上半年該行累計新增不良貸款0.65億元，上半年共處置不良貸款0.71億元。截至2018年6月末，該行不良貸款余額較年初略降0.06億元至3.58億元，不良貸款率則較年初下降0.52個百分點至4.40%。

從撥備覆蓋率來看，由于2017年廬江農商行不良貸款增速較快，截至當年末，該行撥備覆蓋率較2016年末大幅下降113個百分點至95.25%。2018年以來，由于該行持續加大撥備計提力度，且不良貸款余額有所下降，故截至6月末，該行撥備覆蓋率較年初上升31.04個百分點至126.29%，根據銀保監會對撥備覆蓋率監管要求調整為120%~150%，該行的撥備覆蓋率依舊處于監管紅線的邊緣。

抵質押物處置難度大 非息收入水平低

公開資料顯示，廬江農商行是在原廬江縣農村信用合作聯社的基礎上組建成立的一家股份制現代農村商業銀行。全行現有在職職工514人，下設43個支行，5個分理處，服務網絡遍布全縣17個鄉鎮。

2017年該行業務規模持續擴大，截至2017年末，廬江農商行資產總額為149.88億元，同比增長10.18%。全年實現凈利息收入4.89億元，較上年增長30.73%。而從非息收入角度來看，2017年該行非利息凈收入仍處于較低水平，在凈營業收入中占比不足1%。

在149.88億元的資產總額中，信貸資產凈額、對同業債權和證券投資資產分別占比46.95%、17.50%和21.70%。中誠信國際指出，由于該行同業業務交易對手均為銀行同業，證券投資以同業存單和高級別債券為主，故整體來看，該行同業及投資資產安全性較好，因此所面臨的信用風險主要來源于信貸資產。

評級報告顯示，受當地資源稟賦和經濟結構特征的影響，截至2017年末，廬江農商行的貸款投向主要集中于批發零售業和制造業，在總貸款中占比分別為24.32%和18.65%，行業集中度較高。中誠信國際同時提到，廬江農商行貸款投向以上行業的客戶均有足值抵質押物，但在經濟下行期抵質押物存在一定處置難度。

據悉，廬江農商行抵押貸款占比較高，截至2017年末，該行附擔保物貸款占比為62.51%，抵押物以房屋、土地、廠房等為主，盡管抵押方式有助于緩釋風險，但經濟下行環境中抵押物處置難度的增加導致了風險緩釋效果有所弱化。

從資產負債結構來看，近年來該行存貸比保持在55%左右，截至2018年6月末，該行存貸比為52.10%，較年初略降3.33個百分點。

資本充足性方面，2017年該行利潤轉增股本0.18億元，截至年末，該行注冊資本為5.50億元，所有者權益為9.06億元。核心一級資本充足率和資本充足率分別為11.39%和13.96%，同比分別上升1.52和0.61個百分點。評級報告顯示，2018年以來，該行業務規模的快速增長加大了對資本的消耗，截至6月末，該行核心一級資本充足率和資本充足率分別為9.98%和13.01%，較年初分別下降1.41和0.95個百分點。