繼萬福生科、天能科技后 證監會對新大地開“最嚴”罰單

每經編輯 每經記者 鄭佩珊    

每經記者 鄭佩珊

繼萬福生科和天能科技之后，新大地也將接到證監會的行政處罰決定書。就這三起案件，證監會開出的罰單可謂是“史上最嚴”：將以最嚴標準提高違法和失信成本，有數名當事人被頂格處罰。

目前，證監會開出罰單的頻率明顯加快：資料顯示，證監會于2013年9月24日、9月25日、10月15日分別對萬福生科案、天能科技案、新大地案的涉案主體及相關責任人員作出行政處罰決定。對此，有市場人士表示，證監會處于“最嚴執法期”。

獨家報道戳穿新大地謊言/

作為未取得發行核準的公司，證監會對于新大地仍未手軟。

2012年6月28日，《每日經濟新聞》獨家報道揭露了新大地的造假行為。產能方面，報道認為，新大地目前年產精煉茶油1500噸，而湖南金浩年產4.2萬噸，江西青龍高科也已建成年產1.6萬噸冷榨茶油生產線、年產2.1萬噸浸出生產線、年產1.8萬噸精煉茶油生產線各一條，新大地的產能規模不及龍頭企業的十分之一；品牌方面，新大地的主打品牌——“曼陀神露”系列商標，2009年10月底至2011年初才陸續注冊生效。大眾消費品的核心資源就是品牌，從普通商標到品牌認知剛剛起步的新大地，如何與湖南金浩等行業龍頭近20年的品牌沉淀相競爭？渠道方面，新大地唯一一家自營銷售公司去年8月19日才在廣東梅州注冊成立，梅州之外沒有設立任何銷售分支機構，剔除6位無法確認身份的自然人外，30家經銷商有將近70%都在公司所在地廣東梅州，對于茶油這樣的消費品，沒有一張強大的銷售網絡，新大地巨額的收入又是如何實現的呢？客戶方面，在新大地最近3年的前十大客戶中，找不到一家大型商超賣場，反而是個人大戶頻頻出現，還有一批神秘的法人客戶走馬燈似地換人；毛利方面，就在各種競爭短板下，新大地卻贏得了最近3年業績“高增長”，其毛利率水平不僅遠遠高出食用油加工行業的上市公司，甚至超出全國規模以上茶油加工企業80%~142%。

在《每日經濟新聞》上述報道刊發后，證監會在兩周之后就決定終止審查新大地IPO申請，并對該公司進行調查。本周，證監會對于新大地的罰單已經開出，目前正在履行送達程序。

這是證監會在萬福生科以及天能科技之后的又一次從嚴執法。

2012年8月28日、9月14日、9月21日，證監會先后對新大地、萬福生科、天能科技涉嫌財務造假等違法違規行為立案稽查。相關中介機構平安證券、民生證券、南京證券、中磊會計師事務所、大信會計師事務所、大華會計師事務所、湖南博鰲律師事務所、北京市君澤君律師事務所、北京市大成律師事務所等因涉嫌未勤勉盡責，后續分別被立案調查。證監會在履行告知聽證程序后，對上述主體的違法事實作出認定，并依法做出了相應的處理決定。相關行政處罰決定書還需履行送達程序。

根據證監會透露，以上三案從調查完畢到作出行政處罰決定，歷時5個月左右，處罰效率較之以往同類規模案件大幅提升。證監會通過對案件的快速處理，及時修復被破壞的市場秩序，使市場參與主體真正敬畏法律，凈化了市場環境。

欺詐發行將受最嚴處罰/

據悉，包括新大地在內的欺詐發行類案件都將受到證監會最嚴處罰。

證監會新聞發言人透露，萬福生科、天能科技、新大地三案屬于證監會近期以來重點打擊的欺詐發行類案件，備受市場關注。

“其中，萬福生科以欺騙手段騙取發行核準，在發行上市后違反信息披露義務，數額巨大，其部分違法行為涉嫌構成欺詐發行股票罪和違規披露、不披露重要信息罪，已被依法移送司法機關處理?！?/p>

他同時表示，“天能科技、新大地兩家公司雖未取得發行核準，但其IPO申報材料有虛假記載或重大遺漏，嚴重擾亂了我國證券市場的監管秩序；相關中介機構在開展保薦業務或證券服務業務過程中未勤勉盡責。欺詐發行行為觸動市場根基，涉眾面廣，嚴重踐踏市場公信，危害極大。證監會對上述案件依法作出處罰決定，體現了維護市場“三公”原則、維護中小投資者合法權益的決心和力量?！?/p>

同時《每日經濟新聞》記者獲悉，此次證監會對于新大地等三家公司將嚴格執法，重典治市。在上述案件的處理上，證監會依法對相關主體和責任人員課以高額罰金，通過暫停、撤銷從業資格或市場禁入的處罰，大幅提高違法和失信成本，有數名當事人被頂格處罰，對市場參與者形成了強有力的執法威懾。