全鏈條ESG監管時代 地方銀行如何引領綠色發展？

每經記者 張祎    每經編輯 廖丹    

綠色貸款、綠色債券、綠色保險、綠色基金、綠色信托、碳金融產品……我國初步形成的多層次綠色金融產品和市場體系，在助力推動經濟社會發展全面綠色轉型過程中發揮著越來越重要的作用。

近日，每日經濟新聞聯合中央財經大學綠色金融國際研究院（以下簡稱“中財大綠金院”）共同舉辦的ESG行動派綠色金融沙龍在成都舉行。中央財經大學綠色金融國際研究院高級研究員、成果轉化中心主任嚴展，以及來自交通銀行四川省分行、浦發銀行成都分行、中信銀行成都分行、四川銀行、成都銀行、四川天府銀行、四川金控集團、成都天府文創金融科技有限公司的機構代表出席了活動。

本次沙龍主題為“踐行雙碳戰略，引領綠色發展”，參與沙龍的嘉賓們圍繞“地方綠色金融在綠色發展中的角色與功能”“地方金融機構在投融資項目中的流程管理”“地方金融機構ESG建設和可持續發展能力提升”三大話題展開探討，分享綠色金融實踐經驗，共話“雙碳”背景下金融機構的綠色金融發展路徑。

近日，ESG行動派綠色金融沙龍在成都舉行。圖為業內交流現場 每經記者 張建 攝

金融機構應是綠色經濟的助力者和引領者

來自央行的數據顯示，截至2021年末，我國本外幣綠色貸款余額為15.9萬億元，同比增長33%，存量規模位居全球第一。“從今年一季度的全國統計情況來看，綠色信貸已經達到18萬億元，同比增長超過30%，持續保持高速增長的態勢。”中央財經大學綠色金融國際研究院高級研究員、成果轉化中心主任嚴展表示，隨著監管部門的積極引導，以及綠色金融考核評價辦法出臺，各金融機構將在綠色金融領域開展更為廣泛的實踐，綠色信貸規模的持續擴大，充分說明銀行業金融機構所發揮的主力軍作用進一步凸顯，尤其是地方性法人銀行在綠色金融領域的表現，十分值得期待。

“綠色金融作為交行一項最基本的戰略發展要求，已成為了交行發展的底色。”本次沙龍上，交通銀行四川省分行公司部副總經理楊明山表示，交通銀行今年從頂層設計上將綠色金融體系進行重塑，建立起包括綠色金融治理、綠色運營、數據治理、風險管理以及人才支撐在內的“五大體系”，并貫穿于日常經營管理和信貸管理中，信貸效率、流程發生了有力改變。

據介紹，交通銀行四川省分行正遵循總行的目標和要求，聚焦重點產品，深入挖掘綠色信貸領域優質客戶，針對以綠色信貸、民營企業、制造業等為主的重點行業，逐步提高信用貸款占比，強化綠色金融支持實體經濟建設力度。截至2022年一季度末，該行綠色信貸余額為128.44億元，較年初增長14.67%。

談及綠色發展，浦發銀行成都分行投資銀行部副總經理袁大福指出，這不僅僅是一個環境問題，也是中國基礎產業轉型的一個過程，是經濟發展方式的一種轉變。對于金融機構來說，有義務也有能力去引導社會資本流入綠色領域，為產業特別是制造業提供支撐。

袁大福介紹，浦發銀行去年已就綠色金融發展做了完善的頂層設計并持續升級，今年3月份發布了綠色金融3.0版本的服務方案，目前重點聚焦綠色制造業，進行一些創新，希望以此驅動客戶端節能減排，形成可持續發展的內生動力，“希望從這些方面去做出自己的貢獻。”

在中信銀行成都分行公司銀行部總經理助理高山珊看來，金融機構應該是綠色經濟的助力者和引領者，各個市場主體、各類企業是“雙碳”目標順利實施落地的中堅力量，金融機構要以投融資來進行服務撬動，同時也要對綠色經濟轉型做好充分的賦能工作。

她表示，近兩年來，中信銀行將綠色金融發展納入戰略規劃，總分行在頂層設計方面密集出臺或更新相應的規劃方案和管理辦法，全流程推進信貸政策、行業研究、營銷指引、產品創新、資源配置，信息披露等一系列工作。同時借助中信集團“金融+實業”的優勢，為客戶提供一站式、多場景、全生命周期的專業化綜合性綠色服務生態。

高山珊介紹，2022年半年末中信銀行成都分行的綠色貸款規模較2020年末漲幅達190.2%，“去年，我們成都分行還承銷了銀行間市場全國首批暨地方國企首單碳中和債，助力天府國際機場建設。”

除了大行和全國性股份行，也有越來越多的區域性中小銀行將綠色金融列入重點發展規劃。

“我們已將‘綠色銀行’寫入了發展目標，包括在十四五規劃里面都有體現。”四川銀行公司金融部副總經理秦田表示，在綠色金融發展上，四川銀行作為省級城商行，與全國同業保持著同步的節奏。2022年一季度，四川銀行綠色金融余額較年初增長221.79%，綠色信貸增幅達430.24%，在一季度人民銀行成都分行對全省167家法人機構綠色金融評價中名列第二。今年上半年，四川銀行成為中國金融學會綠色金融專業委員會理事單位，這也是綠金委川內首家地方法人金融機構理事單位。

成都銀行則將碳達峰碳中和目標要求全面融入戰略決策和業務經營中。成都銀行代表賈嵐表示，該行已將綠色金融理念融入核心價值觀，將綠色信貸升級為自身戰略，不斷完善綠色信貸體系，強化綠色金融服務，通過優化信貸結構，提高服務水平，大力推動全行綠色金融業務持續、快速、健康發展。截至2021年末，該行綠色信貸余額接近110億元，同比增長141.89%。

“我們建立了綠色信貸考核評價體系和獎懲機制，通過優化資源配置、安排專項激勵費用、績效考核傾斜、利潤補償等方式，鼓勵分支機構營銷綠色產業優質客戶，并加大綠色信貸對重點領域的支持。”賈嵐介紹，成都銀行是綠色產業功能區的牽頭銀行和首批入駐成都綠色金融中心的金融機構，重點關注政府與社會資本之間分享收益和風險共擔機制的PPP綠色項目，為綠色產業優質企業提供綠色認證申報、生態環保項目財政補貼申報等一對一增值服務。今年3月10日，成都銀行成功發行30億元綠色金融債券，這也是我國“雙碳”規劃后四川首單綠色金融債。

“在引導信貸資源向低能耗、低排放、低污染、高效率領域流動和聚集的同時，成都銀行去年也全面升級了一體化辦公平臺，踐行數字化綠色辦公運營，控制和降低經營過程中的水、電、氣、油等能源消耗。”賈嵐如是表示。

作為全國第五家、西部首家加入《負責任銀行原則》的城商行，四川天府銀行也在著力打造地方綠色特色服務窗口。四川天府銀行代表薛春表示，該行遵循負責任銀行原則，通過制度建設、產品創新、流程改造等多方面發展綠色金融，結合金融科技建設，完成系統迭代，對綠色貸款進行智能化貼標，能對27個綠色項目進行環境效益測算，并發布了2021年上半年環境效益成果報告。

薛春介紹，根據自身服務中小、服務城鄉居民、服務地方經濟的定位，四川天府銀行采取了差異化的競爭方式，從普惠綠色和小微綠色入手，從一些大項目的上下游去尋找綠色信貸業務機會，重點支持新能源、資源循環利用、現代農業等試點領域，推動地方特色綠色項目發展。截至2021年上半年，該行綠色信貸余額突破20億元，較上年末增長25%。

地方金融機構須為綠色金融構建流暢的內部通道

盡管綠色信貸總量巨大，且增長迅速，但嚴展指出，地方法人銀行相比全國性商業銀行尤其是系統重要性商業銀行，綠色信貸在全行信貸總量中占比仍然偏低，而且地方法人銀行也存在機構間、地區間的發展不平衡。

不過，嚴展表示，地方法人銀行在推動地方經濟綠色低碳轉型發展中發揮重要的作用，在機制靈活性以及地區的適應性方面，與很多大型商業銀行在當地分支機構相比，是具有優勢的。地方法人銀行應結合自身發展特點，探索特色化綠色金融發展路徑，不盲目求全求大，可以從強化制度保障、完善數據治理、優化客戶評價、鼓勵產品創新等方面，推動綠色金融的發展。

在袁大?？磥?，強大的后評估和暢通的流程通道，是綠色金融投融資流程管理中值得關注的兩個重點。

袁大福指出，做后評估有兩個好處，一是通過量化和評估，可以對貸后風險管控形成非常有利的抓手；二是能驅動企業完成評估目標因子，從而實質性推動綠色發展。同時，他認為，金融機構有必要通過內部制度建設，建立一個有別于其他領域的流暢的內部通道，要形成跨條線、跨部門保障機制，以保障綠色金融理念的貫徹和目標的實現。

此外，他還強調了行業研究的重要性，“浦發銀行成都分行成立了6個專業小組，對6個領域進行研究，其中就包含相關綠色金融領域，對綠色項目的風險以及未來趨勢進行綜合判斷，從而做到精準識別，保障綠色項目快速落地。”

持續加大綠色金融投放力度的四川銀行也十分注重行業研究。秦田介紹，在業務起步的一年多時間里，四川銀行學習同行先進經驗，以行業研究為牽引，從政策融入到企業客戶研究，實實在在去找準客群定位以及資金真正的投向，同時圍繞產業鏈上下游尋找角度，識別問題、控制風險。

四川銀行公司金融部制造業中心負責人童妍表示，在項目審查審批階段，四川銀行會對每一筆公司、普惠業務進行綠色標簽貼標處理，對綠色信貸優先審查審批、優先放款。同時，該行正積極與外部合作展開業務探索，例如與四川聯合環境交易所合作開展碳核算工作，與法院合作研究綠色金融風險事件的訴訟與處置模式等，“綠色金融中有很多前沿內容和新的方向，仍需要不斷學習和探索。”

“如果能夠系統完善客戶的綠色畫像，對客戶的環境和社會風險分類標識進行判定，可能會對分行層面的數據治理起到比較明晰的幫助。”在高山珊看來，對于分行端來說，如果能在未來搭建更為完整的數據庫以及互聯互通的標準化體系，通過大數據自動開展客戶的識別，判斷和評估投融資項目的綠色水平，將對提升綠色信貸的體量起到積極推動作用。

“大數據+綠色金融”提升ESG可持續發展能力

近期，銀保監會印發《銀行業保險業綠色金融指引》，并于6月1日正式執行?！吨敢愤M一步為綠色金融發展按下“加速鍵”的同時，也首次提出銀行保險機構重點關注環境、社會和治理（ESG）風險相關客戶，并將ESG要求納入管理流程和全面風險管理體系。

“如果把綠色金融的管理制度和數據治理視為1.0階段，把碳核算及環境效益測算和環境信息披露視為2.0階段，那么現階段所提出的將ESG納入投融資管理流程可被看作綠色金融發展的3.0階段。”嚴展表示，銀保監會并不是在《指引》中首談ESG，2019年12月發布的《中國銀保監會關于推動銀行業和保險業高質量發展的指導意見》中就提到，“銀行業金融機構要建立健全環境與社會風險管理體系，將環境、社會、治理要求納入授信全流程，強化環境、社會、治理信息披露和與利益相關者的交流互動。”《指引》對銀行業保險業機構自身ESG管理與披露，以及投融資活動中ESG評價與能力建設，均提出了具體要求，對多數商業銀行而言是一項挑戰。

那么，作為地方金融機構，該如何開展ESG建設，提升可持續發展能力呢？

“成都銀行十分重視環境、社會和治理風險。”賈嵐介紹，該行陸續印發多份相關文件，從政策制度層面規范綠色信貸業務。同時，持續跟蹤客戶環境和社會風險點，制定動態控制措施，確保信貸資金投向符合技術升級要求、碳排放約束和綠色標準的領域。

此外，成都銀行還通過開展環境信息披露與行業環境壓力測試，持續推進綠色金融研究發展工作。作為環境信息披露試點銀行，該行編制了《成都銀行環境信息披露報告》并在官網披露；作為碳排放壓力測試試點銀行，也圓滿完成航空運輸業碳排放壓力測試工作。

在現場討論中，楊明山表示，按照總行要求，交通銀行四川省分行正在從四個方面堅持推動綠色金融可持續發展，一是堅持重點突破，二是堅持開放合作，三是堅持綠色信貸體系建設，四是堅持風險可控。數據治理方面要建立一個統一的標準，信貸流程從前端的評級到后端普惠如何根據碳減排量進行介入，全部都要靠這個體系去建設。

袁大福則指出，除了完成指標，商業銀行也需要考慮綠色金融的可持續性。隨著指標建設體系不斷細化和標準化，銀行自身需要不斷加強系統建設，增強精準標識和評價綠色業務的能力，為風險端、客戶管理端、業務發展端形成指導。

同時，他認為金融機構需要不斷在產品層面進行創新，“不僅是總行，我們分行層面，也在追求創新，包括上個月在跟一個與氣候相關的企業專家探討，怎么通過氣候結合保險去對風電光伏賦能。如果能夠對中小企業開發風電的風險進行流程管控，這樣的產品創新確實能夠推動一些事情。”

此外，袁大福還強調，綠色金融不是一種短期行為，而是應該保持長久的可持續性。對于企業發展綠色經濟，除了采用優惠價格引導外，金融機構還應該思索如何推動企業產生內生驅動力。

據了解，中財大綠金院建院以來致力于推動ESG研究與實踐，不僅受托研發并獲批上交所、深交所掛牌多條ESG指數，也是國內首個得到德意志交易所認可，并共同開發覆蓋A股上市企業ESG指數的機構。就金融機構對綠色金融和可持續金融工作的開展，嚴展給出了“大數據+綠色金融”的建議。他認為，在將ESG納入投融資管理流程的階段，金融機構面臨著對監管目標的響應質量以及信息披露的完整性和準確性的壓力，而數據系統化、自動化的實現，能夠大幅降低投入成本和認知識別的門檻。

嚴展介紹，中財大綠金院圍繞《指引》要求，已研發推出了客戶ESG營銷與管理平臺，可滿足商業銀行對企業客戶授前、授中、授后全流程的ESG管理需求，通過大數據，能夠提升銀行業金融機構對客戶ESG表現分析評價能力，關注客戶環境、社會、治理風險，將監管驅動邏輯轉化成金融機構發展綠色金融的內生動力，從而推動業務穩健高質量發展。