歷史首次！北交所對上市公司進行紀律處分！生物谷控股股東、實際控制人被公開譴責，華融證券兩保代也被通報批評了

每經記者 王硯丹    每經編輯 葉峰    

7月12日，北京證券交易所網站公布了四份紀律處分書，對生物谷（BJ.833266，股價8.32元，市值10.65億元）資金占用、重大事項未披露等違規事項作出處理。這是北交所網站首次對上市公司進行紀律處分。

北交所給予生物谷控股股東深圳市金沙江投資有限公司以及公司實際控制人、時任董事長兼總經理林艷和公開譴責的紀律處分；給予生物谷以及時任財務總監兼董事會秘書賀元通報批評的紀律處分；給予保薦代表人梁立群、張見通報批評的紀律處分，對華融證券股份有限公司采取出具警示函的自律監管措施。

生物谷存在控股股東占款、信披違規、承諾未履行三宗罪

具體而言，北交所指出，經查明，生物谷存在以下三宗罪：

一是資金占用。2021年11月至2022年1月，公司向第三方機構背書銀行承兌匯票，背書轉讓款未打回公司，控股股東自認背書轉讓款轉入金沙江，金沙江通過該方式累計占用公司資金7876.44萬元。2021年12月至2022年1月，被背書方已將票據重新背書回公司，占用資金已通過上述方式歸還。

2021年8月起，公司委托銀豐泰基金管理有限公司理財資金2.65億元，委托國深融資租賃（云南）有限公司理財資金0.12億元，其后，上述理財資金通過多家第三方轉給金沙江及其關聯方，控股股東自認最終用于金沙江償還債務和產業投資。上述行為構成資金占用，占用公司資金2.77億元。

二是信息披露違規。2021年11月5日，公司累計委托銀豐泰基金管理有限公司理財金額達到1.1億元，公司未按規定及時履行信息披露義務，后續購買理財亦未履行信息披露義務。公司于2022年4月29日在《2021年年度報告》及《董事會關于控股股東關聯方非經營性資金占用自查報告及整改方案》中補充披露。

三是承諾未履行。針對前述資金占用事實，控股股東金沙江及實際控制人林艷和承諾：金沙江在 2022 年 6 月 30 日之前歸還全部占用資金及資金收益，公司實際控制人林艷和承諾提供連帶責任擔保。截至2022年6月30日，金沙江僅歸還公司 1000萬元，上述承諾未全部履行完。

北交所指出，鑒于上述違規事實及情節，根據《北京證券交易所自律監管措施和紀律處分實施細則》的規定，本所作出如下紀律處分決定：

給予控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實際控制人、時任董事長兼總經理林艷和公開譴責的紀律處分；給予上市公司生物谷、時任董事會秘書兼財務總監賀元通報批評的紀律處分。對于上述紀律處分，將通報中國證監會和云南省人民政府，并記入證券期貨市場誠信檔案。

兩名保代注意到公司大額理財卻出具不真實、不準確的核查報告

生物谷是北交所進行紀律處分的首家上市公司，其在新三板精選層期間的掛牌輔導券商即為華融證券。值得一提的是，保薦機構華融證券、以及兩名保代梁立群、張見也因生物谷而受到了處分。

梁立群、張見為生物谷持續督導保薦代表人。北交所指出，兩人存在以下違規行為：

一是未有效督促公司建立健全并有效執行信息披露制度，履行信息披露義務。保薦代表人未能督導公司建立健全并有效執行信息披露制度，且在2022年1月核查發現違規行為（大額委托理財未披露）后未有效督促公司補充履行信息披露義務。

二是未及時向北交所報告重大事項，發布風險提示公告。2022年1月，保薦機構在核查過程中關注到公司自2021年8月起多次購買理財產品，對于理財產品是否屬于低風險理財產品提出質疑，要求公司提供理財產品的相關詳細資料，公司未及時配合；2022年1月至3月，公司仍存在新增大額委托理財情形，保薦機構于2022年3月24日向公司發送督導函，但保薦代表人在發現理財存疑事項且公司長時間未配合提供相應材料的情況下，未審慎判斷重大風險，未及時披露風險提示公告或向北交所報告。

三是出具核查報告存在不真實、不準確。2022年1月，華融證券核查發現公司2021年度大額理財事項存疑且未披露，保薦代表人向北交所提交的《關于云南生物谷藥業股份有限公司之公司治理專項核查報告》未涉及上述相關事項，未能真實反映生物谷在信息披露、資金占用等方面存在的問題，出具的核查報告和意見存在不真實、不準確。

北交所因此給予梁立群、張見通報批評的紀律處分，并指出，持續督導保薦代表人等證券服務機構從業人員應當引以為戒，在從事保薦督導等工作中，嚴格按照法律、法規和《上市規則》等規定，自覺維護證券市場秩序，認真履行忠實勤勉義務，對出具的專業意見所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證，所制作、出具的文件不得虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

此外，華融證券也被北交所給予了出具警示函的自律監管措施。而在5月24日晚間，根據生物谷的公告顯示，因涉嫌信息披露違法違規，公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實際控制人林艷和收到證監會立案告知書，這也是北交所首單被證監會立案調查的企業。

值得一提的是，3月29日，證監會網站公布了關于對華融證券投資銀行業務分管高管李虎采取出具監管談話監管措施的決定。決定書顯示，經查，華融證券股份有限公司投資銀行類業務存在業務制度體系不健全，收入遞延覆蓋不全面，專職合規人員配備不足，部分項目獨立性及執業質量欠缺等問題。

封面圖片來源：攝圖網_300314851