兩年虛減195億元，4.5萬股東迎來退市危機！昔日南京首富10年不得進入A股，200多億市值成泡影

4月18日晚間，ST宏圖（600122）發布公告稱，收到證監會行政處罰及市場禁入事先告知書。因信息披露存在虛假記載、重大遺漏，證監會擬對ST宏圖、控股股東三胞集團及一眾責任人員作出行政處罰、證券市場禁入等措施。 截圖來源：公司公告 根據事先告知書，ST宏圖連續多年虛構交易、虛增收入和利潤，并虛減負債。其中，2020-2021年虛減負債金額合計近195億元，占這兩年披露的期末凈資產合計金額的4106.92%，將觸及重大違法強制退市情形。 截至最新收盤，ST宏圖股東數為4.5萬戶，股價僅為1.27元，總市值僅剩下14.71億元，相較于巔峰時期，累計蒸發超200億元。 ST宏圖第一大股東為三胞集團有限公司（簡稱三胞集團），實際負責人系袁亞非。此前，先是宏圖三胞破產的消息隨風飄散，緊接著是三胞集團關于宏圖三胞破產清算報道的澄清聲明，無論如何，三胞的日子不好過，昔日“電腦大王”袁亞非的時代也今非昔比。 5年負債造假480億元 18日晚間，江蘇宏圖高科技股份有限公司(證券簡稱：ST宏圖)披露多份公告，公司及相關責任人收到《行政處罰及市場禁入事先告知書》，可能被實施重大違法強制退市。 據《告知書》，經查，2017年至2018年，ST宏圖通過宏圖三胞高科技術有限公司(以下簡稱宏圖三胞)及其32家子公司、3家分公司與三胞集團安排設立、借用并控制的，交由宏圖三胞管理的南京龍昀電腦有限公司等18家公司虛構購銷業務，虛增收入和利潤，導致2017年和2018年年度報告存在虛假記載。 2017年至2018年，ST宏圖(包括宏圖三胞)以自己名義與銀行、信托等金融機構發生未進行賬務處理融資共計33筆，金額合計87.66億元，截至2021年12月31日尚未完全償還，2017年至2021年末未償還融資余額分別為71.32億元、73.52億元、73.34億元、72.81億元、72.81億元；ST宏圖(包括宏圖三胞)以第三方名義通過商業保理和票據貼現等發生未進行賬務處理的融資共計25筆，金額合計28.07億元，截至2021年12月31日尚未完全償還，2017年至2021年年末償還融資余額分別為19.31億元、24.67億元、24.67億元、24.67億元、24.67億元。 ST宏圖上述行為導致其2017年至2021年財務報表虛減負債金額分別為90.63億元、98.20億元、98.01億元、97.48億元、97.48億元，合計481.8億元，占當期披露負債的比例為81.28%、104.73%、106.40%、103.34%、101.75%，存在虛假記載。 另外，ST宏圖未在2017年至2021年年度報告中披露對關聯方擔保事項，導致2017年至2021年年度報告存在重大遺漏。 面臨重大違法強退風險 袁亞非被警告、禁入市場十年 這意味著，該公司將觸及退市新規中“造假金額+造假比例”重大違法強制退市風險警示情形。 根據公告，ST宏圖涉嫌虛減負債，將觸及《股票上市規則》第9.5.2條中“根據中國證監會行政處罰決定認定的事實，公司披露的資產負債表連續2年均存在虛假記載，資產負債表虛假記載金額合計達到5億元以上，且超過該2年披露的年度期末凈資產合計金額的50%”的重大違法類強制退市情形。 ST宏圖財務造假金額巨大。對此，上交所第一時間對ST宏圖啟動重大違法強制退市風險警示實施程序，對該公司股票實施退市風險警示。同步啟動對該公司及相關責任人的紀律處分流程。 據第一財經了解，ST宏圖股票被實施退市風險警示后，上交所將持續督促公司披露進展情況，提示重大違法強制等退市風險。后續，上交所將根據行政處罰決定書，依規盡速對公司股票實施重大違法強制退市。 《告知書》中，根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，證監會擬決定：對三胞集團有限公司責令改正，給予警告，并處以四百萬元的罰款；對控股股東三胞集團有限公司董事長、上市公司實際控制人袁亞非給予警告，并處以二百萬元的罰款；對時任ST宏圖監事會主席、三胞集團副總裁檀加敏給予警告，并處以一百萬元罰款。對袁亞非采取十年市場禁入措施。 此外，據銀柿財經，除重大違法強制退市風險外，ST宏圖還面臨多重退市風險：一是交易類強制退市風險。2020年以來，該公司股價長期不足2元，曾一度低于1元，截至2023年4月18日，該公司股價收盤價為1.27元/股。 二是財務類強制退市風險。ST宏圖2022年業績預告顯示，因重要子公司宏圖三胞被申請破產清算，該公司對應收款項計提大額信用減值損失，預計2022年末凈資產為-58.31億元到-54.32億元，2022年年報披露后可能將觸及凈資產為負的財務類退市風險警示。 從買買買到陷入流動性危機 昔日南京首富如今岌岌可危 公開資料顯示，三胞集團成立于1993年，創始人為袁亞非。集團旗下擁有ST宏圖、南京新百兩家上市平臺，以及宏圖三胞、安康通、宏圖地產等重點企業，事業版圖涉及金融投資、零售、養老、醫療、地產等多個領域。 據澎湃新聞，2014年，袁亞非希望通過海外并購來推動三胞的轉型升級。基于此，袁亞非一開始的“買買買”都是圍繞自己的核心主業——零售消費。比如，收購英國百年百貨品牌HOF，以及美國零售巨頭Brookstone。袁亞非還描摹出一幅宏偉藍圖：在三胞帶領下，HOF走向多國市場，在中國長遠計開設50家分店，并落地跨境電商平臺，而宏圖三胞也將改為宏圖Brookstone…… 2014年之后，手起刀落，數起大手筆的跨國并購，令這家企業的資產從300多億迅速擴張至一度接近千億，在2015胡潤百富榜中，袁亞非以370億元的財富排名第37位；在2016年胡潤百富榜上，袁亞非以400億元財富排名第32位，躋身為南京首富。 據齊魯晚報，2018年春天尚未來臨的時候，2018年1月28日，中國經濟領域“奧斯卡”獎——“2017十大經濟年度人物”頒獎盛典在北京舉行，袁亞非與小米公司創始人雷軍、科大訊飛董事長劉慶峰、360集團創始人周鴻祎等10名企業家共同上榜。 當地時間2014年4月3日，英國倫敦，中國三胞集團董事長袁亞非與福來莎百貨董事長唐·麥卡錫簽署協議，確定收購其89%的股份，成為這家有165年歷史的連鎖百貨公司的新主人。圖片來源：視覺中國 據界面新聞，因不斷擴張，同樣在2018年三胞集團整體陷入流動性危機。財務數據顯示，截至2020年6月30日，三胞集團及其旗下公司的金融有息負債規模合計超過700億元。2020年12月22日，三胞集團的金融債權人會議在南京召開，三胞集團債務重組方案出爐。中國華融江蘇省分公司作為“紓困資金方”介入其中，為三胞集團提供增量紓困資金80億元，提供流動性支持。 2月28日，江蘇宏圖高科技股份有限公司（下稱ST宏圖）公告，公司全資子公司宏圖三胞高科技術有限公司（下稱宏圖三胞）被法院裁定受理破產清算。 編輯|王月龍杜恒峰 校對|何小桃 每日經濟新聞綜合中新經緯、第一財經、銀柿財經、齊魯晚報、澎湃新聞、界面新聞、公開信息