近期4家公司上市后不久就有獨董宣布辭職 A股IPO市場頻現獨董合規性問題

每經記者 王琳    每經編輯 魏官紅    

長期以來，A股上市公司獨董的履職盡責以及獨立性問題受到多方關注。

去年9月4日起，證監會發布的《上市公司獨立董事管理辦法》（以下簡稱《辦法》）正式開始施行，A股市場的獨董生態迎來變化。

事實上，在A股IPO市場，此前長期存在著獨董設置不規范的情況。按照《辦法》，獨立董事從原則上最多在五家上市公司兼任獨立董事，已下降至最多在三家境內上市公司擔任獨立董事。

《每日經濟新聞》記者注意到，近期A股市場已有至少4家公司在上市之后，很快就有獨董申請辭職。此外，一些IPO企業的獨董在獨立性方面可能也存在著合規性問題。

4家公司上市后不久就有獨董離任

3月26日，海昇藥業（BJ870656，股價15.55元，市值12億元）發布公告稱，在3月22日收到了獨董李良琛遞交的辭職報告。李良琛因個人原因申請辭去公司獨董一職。

值得一提的是，海昇藥業在今年2月2日剛登陸北交所。

按照海昇藥業的招股書，李良琛來自北京中倫（杭州）律師事務所，任權益合伙人，其在海昇藥業的獨董任職原本在2025年7月到期。

除了海昇藥業，李良琛還擔任思進智能、格力地產兩家上市公司的獨董。

記者梳理發現，不僅僅是海昇藥業，今年已有多家企業在上市之后不久，便有獨董選擇辭職。

今年1月24日上市的美信科技（SZ301577，股價54.33元，市值24億元）在2月6日公告披露，王建新、秦春燕因個人工作原因申請辭去公司獨董職務。其中，根據美信科技招股書，來自信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）合伙人的王建新，還曾先后擔任飛亞達、杰普特、匯量科技、涪陵榨菜、美好醫療、峰岹科技等公司的獨董。

2023年12月6日登陸科創板的艾森股份（SH688720，股價37.8元，市值33億元）在今年2月5日公告，秦舒及朱雪珍因個人原因申請辭去公司獨董及其擔任的各專門委員會委員職務。

艾森股份的招股書顯示，秦舒彼時還擔任了柏誠股份、力芯微、帝科股份、鍇威特4家公司的獨董，朱雪珍則還擔任了羅普斯金、金螳螂兩家上市公司的獨董。

此外，今年1月26日從股轉系統轉至北交所上市的許昌智能，在上市前夕的2023年12月15日，宣布夏清、馬靖昊申請辭去公司獨董一職，其中夏清直接表明辭職理由為“自然人不能擔任3個以上上市公司的獨立董事”，馬靖昊的辭職理由則是“因個人原因”。

陳平澤隨后上任許昌智能的獨董一職，但其在許昌智能上市之后的2月6日，也匆匆提交了辭職報告，理由同樣是“因個人原因”。

某不愿具名的IPO律師向《每日經濟新聞》記者表示，《辦法》的實施，帶來了多個方面的影響，一個是最多可擔任上市公司獨董的數量下降了；另一個是由于監管要求更嚴了，獨董責任變重，也有獨董因此不愿意干了；最后則是隨著自然人同時兼任獨董的數量下降，現在上市公司尋找新獨董的需求一下子就上來了。

獨董來源多元化 IPO企業獨董合規性問題也多種多樣

按照《辦法》，上市公司的獨董人數不低于董事會人數的三分之一，其中必須有一名會計專業人士。

記者梳理發現，在以往的案例中，IPO企業也頻頻出現獨董合規性的相關問題，而且隨著獨董來源的多元化，問題的形式也多種多樣。

在交易所對IPO公司尚水智能的審核問詢中，曾詢問獨董劉劍洪同時任職9家企業董事長、總經理、董事等職位，其是否有足夠精力履職，是否符合相關文件的要求。劉劍洪是深圳市本征方程石墨烯技術股份有限公司（以下簡稱本征方程）的董事長。尚水智能則回應稱，劉劍洪日常主要參與本征方程的經營管理，并不親自參與其他兼職公司的日常管理。

事實上，尚水智能的監事會主席居學成的兼職也不少。

例如，思泉新材的一名獨立董事便是居學成。根據思泉新材招股書，居學成擔任了14家公司的高管，除了擔任尚水智能的監事會主席，還擔任了正威新材、星源材質、深圳燃氣三家上市公司的獨董。

這也意味著，居學成可能同時擔任4家A股上市公司的獨董。

在諸多企業任職外，居學成還有兩個重要的身份，即深圳市新材料行業協會執行會長、深圳市電池行業協會監事長。也就是說，思泉新材的這名獨董來自于行業協會。

除了是否有足夠精力履職，一些IPO企業獨董的獨立性也存在疑問。

在2022年上市的浙江正特，上市時招股書曾披露，祝卸和自2021年12月起擔任公司獨董一職。而祝卸和曾歷任物產中大證券部經理、董秘、監事會副主席等職，物產中大控股子公司物產中大金屬集團有限公司，則是浙江正特在IPO報告期內的第一大供應商。

2022年上市的廣立微，在IPO時的獨董徐偉曾在華虹集團任職20多年，而華虹集團是廣立微的客戶之一。

前述IPO律師向記者表示，IPO企業獨董的獨立性問題，基本上中介都會有把關，而且對IPO來說一般會更加嚴格。

封面圖片來源：每日經濟新聞 劉國梅 攝