北京首張個險億元保單誕生 投保人看中避稅功能

記者近日獲悉，一張單次投保保額達1億元的人身保險保單在北京誕生。這是目前北京誕生的首張個險億元大單。

據承保此張保單的平安人壽北京分公司告訴記者，億元保單的投保人李先生是一家知名企業負責人，此前已投保了近200萬保額的保單。

隨著其個人財富的累積，對財富的保全、增值和傳承的需求也越來越強，出于規避風險的考慮他選擇購買了壽險保單。該保單由終身壽險+意外傷害保險組合而成。

近段時間，在上海、深圳等地已經出現過保額過億的大單，這張保單也是北京首張個險單筆過億的保單，超過此前北京地區單筆9000萬的大額保單。記者了解到，北京的很多家保險公司近年來都接到過很多保額過千萬的保單，日常投保中，保額過百萬的人士也在逐年增多。

業內人士告訴記者，富人為子女投保主要是看中保險的避稅功能。因為壽險屬于生命資產，免納個人所得稅。人壽保險是專屬于保險受益人自身的權利，大于債權，所以債權人無權要求受益人以保險給付償付債務。也就是說，如果購買保險者欠債或者破產，其保單效力不會因此改變，法律不能強制受益人用保險賠款進行償還。對于許多經營產業的富裕階層來說，這可以保障其子女享受到保險權益。

根據《中國保監會關于合理購買人身保險產品的公告》中提出，保險消費者應選擇與自己的經濟實力相當的保費開支：保障型產品可以用相對較低的保費獲得較高的保額，通常建議投保人將意外傷害保險金額設定為自身年收入的10至20倍；重大疾病險保險金額設定為5至10倍。長期儲蓄型人壽保險的金額則根據到期需要使用金額與已有儲備和其他投資渠道獲得金額之間的缺口確定。

業界人士提醒，總的來說保險費的支出應與自身的經濟條件相適應，一般在年收入的5%至15%之間為宜。以2011年北京市職工平均年工資5.6萬元為例，至少應擁有50萬元的保險保障。