新三板企業七類高發違規案浮現 股轉系統呼吁投資者積極舉報

近日，全國股轉系統連續發布涉及掛牌公司對外擔保違規、關聯交易違規、使用募集資金違規、重大資產重組違規等七大投資者教育案例分析，以此提示投資者甄別掛牌公司違規市場行為，并呼吁投資者積極向全國股轉系統舉報。

據《證券日報》記者梳理，掛牌企業對外擔保違規、使用募集資金違規等是全國股轉系統今年上半年尤其是自4月份以來的監管熱點領域。此前曾出現全國股轉系統嚴抓違規擔保，連發16個自律監管措施決定，以及18家掛牌企業違規使用募集資金，一天之內被全國股轉系統采取自律監管措施。

就掛牌公司對外擔保信息披露，全國股轉系統提示投資者關注兩方面問題，一是掛牌公司提供對外擔保時是否履行了相應的審議程序；二是掛牌公司是否及時披露對外擔保信息。

另據全國股轉系統介紹，部分掛牌公司在募集資金使用等方面不夠規范，威脅投資者的資金安全，鑒于此，全國股轉系統將用案例解析的形式向投資者介紹掛牌公司募集資金使用流程、使用限制以及如何管理募集資金等內容，提請投資者重點關注。

除了提示投資者掛牌公司使用募集資金之前需要掛牌公司董事會、股東大會對股票發行等事項作出決議等法定的必要流程之外，全國股轉系統明確，根據《掛牌公司股票發行常見問題解答（三）》的規定，掛牌公司募集資金應當用于公司主營業務及相關業務領域。除金融類企業外，募集資金不得用于持有交易性金融資產和可供出售的金融資產或借予他人、委托理財等財務性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主營業務的公司，不得用于股票及其他衍生品種、可轉換公司債券等的交易；不得通過質押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；暫時閑置的募集資金可以進行現金管理，經履行法律法規、規章、規范性文件以及公司章程規定的內部決策程序并披露后，可以投資于安全性高、流動性好的保本型投資產品。

全國股轉系統就上述七項高發違規案以案例形式提示投資者識別掛牌企業違規行為，并投資者在發現相關違規線索時積極向全國股轉系統舉報，共促市場規范發展。