金科股份回復深交所：未來仍具備良好持續經營能力

每經記者 陳利    每經編輯 魏文藝    

“已回購的股份暫無投入到已披露的員工持股計劃的安排，公司不存在利用前期披露回購方案炒作股價配合股東減持的情形。”

7 月 20 日晚間，金科股份（SZ000656，股價 2.54 元，市值135.63億元）發布深交所年報問詢函回復公告。針對深交所此前問詢函中的相關安排是否可能影響公司的償債能力和持續經營能力等問題，金科股份表示，自2022年5月公司針對部分公開債券開展債務管理以來，公司確定了“保交付、保運營、保穩定”的階段性經營思路，科學鋪排和調配資金使用，千方百計解決當前面臨的流動性壓力，盡管目前公司現金流可能存在階段性承壓，但未來仍具備良好的持續經營能力。

值得注意的是，7月19日，因存在未及時披露股權協議簽訂事項及未及時披露持股比例變動情況的違規行為，金科股份還收到了來自深交所的監管函。

擇機實施員工持股計劃

7月13日，金科股份發布《卓越共贏計劃暨2019至2023年員工持股計劃之三期持股計劃》稱，將以2020年度凈利潤總額70億元的3.5%，提取專項基金2.46億元作為員工持股計劃資金來源。

也正是這一計劃引來了深交所的關注，要求金科股份說明在公司無法完成股份回購計劃、資金緊張的情況下，以2020年度凈利潤為基數提取專項基金作為員工持股計劃資金來源的主要考慮。

在回函中，金科股份稱，根據《金科地產集團股份有限公司卓越共贏計劃暨2019至2023年員工持股計劃》第五條規定：若2019年、2020年、2021年、2022年中任一年度公司經審計的歸屬于母公司的凈利潤較2018年凈利潤38.86億元的增長率不少于該考核年度對應的“凈利潤增長目標值”，則該考核年度的下一年度按該考核年度凈利潤的3.5%提取專項基金。

金科股份2020年度達成的凈利潤值為70.3億元，較2018年凈利潤基數的增長率為80.91%，達到《員工持股計劃》規定的凈利潤增長目標值和相關規定。公司已按照《員工持股計劃》的規定于2021年提取了上述專項基金，將決定自行選擇適當時機實施員工持股計劃。

與此同時，金科股份表示，公司在2021年年度財務報表中已經將上述專項基金2.46億元計入當期“職工薪酬”中，因此無論是否實施三期持股計劃，均不會對公司2021年之后的報告期業績產生影響。三期持股計劃所提取的專項基金構成員工薪酬的一部分。

《每日經濟新聞》記者注意到，在深交所問詢函發出的同一天，金科股份宣布中止回購部分社會公眾股份。在這份公告中，金科股份表示，截至目前，公司通過回購專用證券賬戶以集中競價交易方式累計回購股份數量為42697900股，約占公司總股本的0.80%，最高成交價為5.16元/股，最低成交價為4.03元/股，交易總金額約1.9億元。這一交易金額并未符合一年前公司集中競價回購計劃下限5億元的38%，未能完成既定的回購計劃方案。

在回復函中，金科也透露，已回購的股份暫無投入到已披露的員工持股計劃的安排，公司不存在利用前期披露回購方案炒作股價配合股東減持的情形。

現金流量凈額持續為正

針對自身債務問題，金科股份表示，截至目前，公司合并報表范圍內總有息負債規模為670.36億元，較2021年末減少135.74億元；其中一年內（2022年7月14日至2023年7月14日）到期的有息負債余額為364.92億元。

一年內到期有息負債余額中銀行貸款113.11億元，非銀行金融機構貸款132.86億元。針對該部分融資，公司根據央行、銀保監會“區分項目風險與房企風險，不盲目抽貸、斷貸、壓貸、不搞一刀切”的監管精神，與各合作金融機構一方面積極爭取新增融資投放置換部分存量融資，另一方面協商調整存量融資還款節奏和期限，盡可能減少凈償還額度，保留現金流支持項目良性循環。

需要注意的是，自今年5月“20金科03”成功展期以來，截至目前金科已完成公司債19金科01”和超短期融資券“21金科地產SCP003”的展期，并按照展期方案完成了約定本金分期及利息的支付工作。

在回復函中，金科股份也表示，公司一年內到期有息負債余額中債券類融資118.95億元，針對后續即將到期或具有回售選擇權的債券類融資，公司將壓實償債主體責任，積極與持有人進行溝通，妥善協商回售方案及還款安排。

金科股份稱，公司經營活動產生的現金流量凈額持續為正，但受歸還到期有息負債金額增加、新增融資上賬金額減少等因素影響，公司2022年一季度末貨幣資金余額較年初減少約70億元。同時受預售監管資金使用受限及融資受限因素影響，整體環境改善不達預期，金融機構及項目合作方股東對項目公司資金調用較為謹慎，對項目資金監管加強，公司可自由動用貨幣資金減少。

截至2021年末，金科股份及所投資公司土地儲備面積超6591萬平方米（不含已售面積），在建面積達6096萬平方米，其中主要為住宅業態，全國在建項目約400個。公司合并報表歸母凈資產規模約389億元，合同負債金額（預收購房款）約1246億元。因此，金科股份認為，公司未來具備良好的持續經營能力。

實控人收深交所監管函

盡管金科股份一再表示，公司未來具備良好的持續經營能力，但公司股東仍在大幅減持。在此回復函的前一晚，即7月19日晚間，金科股份公布了公司股東陶虹遐的減持進展。4月26日至6月29日期間，其在二級市場以集中競價交易方式減持公司股份5339.71萬股，占總股份比例約1%。按減持均價3.61元/股計算，陶虹遐已通過減持金科套現約1.93億元。減持前，其合計持有金科股份6.2495%股權，此番減持后，陶虹遐所持股比例已降至5.2495%。

而在該減持公告發布的同一天（7月19日），金科股份還收到了一份來自深交所的監管函。

據監管函，經查，黃紅云、陶虹遐、重慶市金科投資控股（集團）有限責任公司作為金科股份股東，存在未及時披露股權協議簽訂事項及未及時披露持股比例變動情況的違規行為。

深交所指出，金科股份2021年8月4日披露的《關于深圳證券交易所關注函回復的公告》顯示，金科股份實際控制人黃紅云及股東陶虹遐于2017年4月22日簽訂協議，約定雙方按照51:49的比例分拆重慶市金科控股持有的金科股份14.20%股份，黃紅云、陶虹遐將保持一致行動關系，期限為三年。黃紅云、陶虹遐未及時告知金科股份相關事項并履行公告義務，遲至2021年8月4日才披露相關事項。

黃紅云、陶虹遐的上述行為違反了深交所《股票上市規則（2014年修訂）》第1.4條、第2.3條和《主板上市公司規范運作指引（2015年修訂）》第4.1.6條的規定。

此外，金科股份2022年1月15日披露的《關于股東權益變動的提示性公告》顯示，金科股份收到股東陶虹遐及重慶虹淘文化傳媒有限公司的告知函，自2022年1月17日起相關股東不再與黃紅云、金科控股、黃斯詩互為一致行動人。黃紅云及金科控股未及時履行公告義務，遲至2022年4月2日才披露《簡式權益變動報告書》。黃紅云、金科控股的上述行為違反了深交所《股票上市規則（2022年修訂）》第1.4條、第3.4.2條的規定。