監管風暴！在金洲慈航項目作為獨立財務顧問未勤勉盡責，東海證券被證監會立案調查

每經記者 王硯丹    每經編輯 葉峰    

2月7日，在新三板掛牌的東海證券發布公告稱，因在2015年金洲慈航重大資產重組中，公司作為獨立財務顧問未能勤勉盡責，收到了《中國證券監督管理委員會立案告知書》。

金洲慈航原實際控制人被終身市場禁入

*ST金洲曾是國內規模最大的黃金珠寶生產加工企業之一，同時也是深市主板明星公司。其前身是金葉珠寶，2011年借殼光明家具上市。

2015年11月，金葉珠寶作價約59.5億元收購了中植系旗下豐匯租賃90%股權，并在2016年更名為金洲慈航。該次收購涉及重大資產重組，東海證券擔任獨立財務顧問。

該次資產重組設計了2016年、2017年兩年的業績對賭條款，豐匯租賃"踩線"完成，也為金洲慈航貢獻了豐厚的利潤。但2018年豐匯租賃業績突然變臉，出現22.3億元巨虧，由此撕開了金洲慈航財務造假的遮羞布。

根據2022年11月份中國證監會下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》中認定的事實，*ST金洲的違法行為可以追溯至2015年重大資產重組時，*ST金洲未按規定披露重大資產重組標的豐匯租賃的關聯交易。此外，*ST金洲的2017年、2018年年度報告存在虛假記載，2016年至2018年年度報告存在重大遺漏。*ST金洲的實際控制人朱要文也被終身市場禁入。

2月2日，*ST金洲發布公告，公司股票在2022年12月29日至2023年2月2日期間，通過深交所交易系統連續二十個交易日的每日收盤價均低于1元，觸及面值退市。其最新收盤價為每股0.72元。

目前*ST金洲已經停牌，截至2022年9月30日，公司股東戶數為2.899萬戶。*ST金洲雖表示申請聽證，但一旦退市必然會為股東帶來巨大損失。

記者查閱2015年的上市公告書后發現，東海證券派出擔任金洲慈航當時重大資產重組獨立財務顧問的項目主辦人為周增光、陳翔二人；項目協辦人為朱科松。

東海證券明確作出結論：上市公司本次重大資產重組符合等法律法規及規范性文件中關于上市公司發行股份購買資產并募集配套資金非公開發行A股股票及上市的相關要求。"東海證券愿意推薦發行人本次發行的股票上市交易，并承擔相關保薦責任。"

中證協從業人員登記平臺顯示，輸入"周增光"已查無此人，說明他已經離開了證券行業。而目前東海證券無"陳翔"的從業人員，其他券商同名的"陳翔"也并無在崗保薦人崗位。朱科松2019年從東海證券離職，目前供職于中原證券，從事一般證券業務。

多次收到監管罰單，原董事長嚴重違法違紀接受組織審查

官網信息顯示，東海證券的前身是1993年成立的常州證券，2015年7月27日登陸新三板市場。目前，東海證券擁有東海期貨有限責任公司、東海投資有限責任公司、東海證券創新產品投資有限責任公司、東海國際金融控股有限公司等子公司，參股東海基金有限責任公司、江蘇股權交易中心有限責任公司。

近年來，東海證券多次收到監管罰單。就在2022年12月16日，江蘇證監局就債券承銷業務開展過程中治理結構不健全、內部控制不完善等問題，對東海證券采取責令改正的措施，并對東海證券時任總裁殷建華、時任債券發行部負責人許曉明出具警示函。

江蘇證監局指出，經查，東海證券存在兩大情況：一方面，2020年該公司開展有關債券的承銷業務過程中，一是債券一、二級市場業務未進行有效隔離；二是未及時向江蘇證監局報告風險控制指標不符合規定標準的情況；三是簿記建檔過程不規范。許曉明作為時任債券發行部負責人，對部門的合規管理負有直接責任；殷建華作為東海證券時任總裁且分管債券發行業務，對上述問題負有管理責任。

但東海證券遭遇的問題還不僅如此。2020年7月，江蘇省紀委監委網站顯示，東海證券原董事長朱科敏因嚴重違法違紀接受紀律審查和監管調查。此外，2022年6月，曾身兼東海證券原總裁、副總裁、財務總監、黨委書記等多職的趙俊被開除黨籍，其涉嫌犯罪問題被移送檢察機關依法審查起訴。

值得一提的是，相關資料顯示，在新三板掛牌多年后，東海證券目前正在謀求A股IPO——2022年3月11日，中信建投向中國證監會江蘇監管局提交了東海證券的上市輔導備案材料。2022年3月15日，江蘇證監局對東海證券的上市輔導備案材料予以受理。

根據《首次公開發行股票并上市管理辦法》規定要求，上市條件之一為發行人最近3年內董事、高管沒有發生重大變化，且最近36個月內未收到證監會行政處罰，內部控制健全且被有效執行。因此，本次被立案調查，加之上述監管處罰是否會對公司IPO之旅產生負面影響尚未可知。

今年1月，東海證券披露了2022年度未經審計財務報表（母公司）。2022年東海證券實現營業收入為13.90億元，同比增長28.93%，凈利潤為1.06億元，同比下降31.02%。

封面圖片來源：視覺中國-VCG41184878150