首批產品上線！新稅優健康險有啥亮點，消費者購買有哪些注意事項？

每經記者 涂穎浩    每經編輯 馬子卿    

8月1日，隨著稅優健康險惠民新政正式落地實施，多家險企推出了首批新稅優健康險產品。《每日經濟新聞》記者了解到，人保健康首批推出了10款稅優健康險產品，產品類型覆蓋了長期護理保險、醫療保險及疾病保險三個稅優險種。

此外，平安健康險本次開發的產品以醫療險為主，包含兩款產品。而中國太保旗下太平洋健康險也推出了稅收優惠型醫療險產品。

在業內看來，新稅優健康險產品責任涵蓋了門診醫療、住院醫療、長期護理、健康管理、特藥及特定醫療器械等一攬子健康保障，有效滿足居民多元化的醫療保障需求，激發居民參保意愿，居民參保率有望大幅提升。

平安健康險相關負責人表示，“政策性產品對人身保險公司所有者權益、償付能力充足率等提出明確要求，確保經營主體具備相應的服務能力。”

首批上線的新稅優健康險到底有啥亮點，消費者購買又有哪些注意事項？

首單落地：互聯網專屬稅優長護險

今年26歲的李先生，是一位來自北京的國企員工，他在支付寶平臺購買了一款可保終身的互聯網專屬稅優長期護理保險產品，成為國內個人稅收優惠型健康保險新政發文后的第一單。李先生投保選擇20年交，每年交2400元，累計交費4.8萬元。他的個稅稅率為20%，在交費期內每年可申請退稅480元，累計可省稅9600元。

早在2016年1月1日，為促進多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，在監管部門指導下，商業健康保險個人所得稅政策試點在全國31個城市啟動試點，2017年7月推廣至全國。

今年7月初，為推動稅優健康險惠及更多人民群眾，國家金融監督管理總局印發了《關于適用商業健康保險個人所得稅優惠政策產品有關事項的通知》（以下簡稱“《通知》”），將適用個稅優惠的商業健康保險產品范圍擴大，并可為配偶、父母等家庭成員投保，該《通知》自今年8月1日起正式實施。

“本次改革將稅優健康險產品范圍擴大到長期護理保險，用稅收減免政策助力商業護理險發展，激發護理險產品創新供給，實現了互聯網渠道銷售護理險的重大突破，是保險行業的重大利好。”人保健康總精算師溫家振介紹稱，基于人保健康長護險業務的行業領先優勢，公司針對消費者生命周期內不同階段護理需求的不同和護理險產品適用場景的不同，為不同年齡段設置了差異化、有針對性的護理保障，開發了終身護理險和定期護理險兩款稅優長期護理保險產品。

首批新產品以醫療險數量最多

《每日經濟新聞》記者注意到，首批上線的新稅優健康險包含長期護理保險、醫療保險及疾病保險等多個稅優險種，其中醫療險產品數量最多。首批上線的險企中，以人保健康險推出的產品數量和種類最多，包含5款醫療險、4款護理險和1款重疾險產品。

平安健康險本次開發了兩款產品。據悉，產品亮點有三個方面：一是長期保證續保，產品穩定可靠；二是0免賠，沒有報銷門檻；三是身體狀況不好的納稅人也能買，涵蓋既往癥治療的報銷。

“稅優健康險的推動將不斷促進多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，豐富既往癥和中老年人等人群的保險保障，對整個商業健康市場有著正面和積極的作用。”平安健康險相關負責人表示。

太平洋健康險推出的稅收優惠型醫療險產品，針對肺癌、肝癌等多種癌癥，還實現了零免賠，最高可賠付800萬元。據介紹，產品覆蓋了0-70周歲的人群，確保高齡人群可以無憂投保。此外，慢性病人群也可以正常投保。

“此次改革最大的亮點還是覆蓋面的擴展，包括產品范圍、被保險人群體等，人群上則由個人向家庭擴展。”太平洋健康險相關負責人介紹，該產品還提供了“家庭單”折扣，2位及以上家庭成員共同投保即可享受95折。

螞蟻保相關負責人表示，從產品類型來看，防癌醫療險的投保門檻較低，對健康要求限制較少，可報銷癌癥的治療費用，適合高齡老人及亞健康群體投保；而終身護理險產品設計靈活，兼具護理保險保障和資金增值的功能，既能在退休前進行長期資金規劃，又能在退休后給到全面的護理保障。

如何享受個人所得稅抵扣減免？

根據規定，購買“稅優健康險”的投保人，除了能獲得相應的保險保障外，個人在當年（月）計算應納稅所得額時，還可以享受個人所得稅抵扣減免，稅前即可扣除，限額2400元/年（200元/月）。

據了解，消費者如需購買稅優產品，其購買流程與其他產品一致。在個稅抵扣上，《通知》明確了商業健康保險信息平臺為投保稅優健康險的投保人建立唯一的稅優健康險信息賬戶，生成唯一的識別碼，用于歸集和記錄投保人投保的所有稅優健康險相關信息。這也意味著，購買稅優健康險進行個稅抵扣也將更加便捷。

螞蟻保相關負責人舉例稱，假設北京市民小王每月扣除“五險一金”后薪資是12000元，按照國家規定，月工資在8000-17000之間的，個人所得稅稅率為10%。投保稅優健康險后，小王除了獲得相應健康保障外，每年實際可額外減免的個稅金額=年交保費（最高不超過2400）*10%，也就是小王最高每年能省240元的稅。按照這一計算公式，如果年保費增加或者個人所得稅率提高，那能減免的個稅金額也會相應變多。

投保成功后，小王的保單上將顯示專屬的“稅優識別碼”，明年3月1日至6月30日期間，在“個人所得稅”App上進行年度納稅申報時，輸入“稅優識別碼”后即可抵扣個稅。

“網上投保后很快就獲得了稅優識別碼，屆時報稅時填到個稅app就可以了，很便捷。”李先生也表示，產品可以完全享受稅收優惠。

有更大的產品設計自主權和創新空間

根據稅優健康險新政《通知》，調整后的稅優健康險實現了兩個“擴大”。第一，適用于個稅優惠的商業健康保險范圍擴大，涵蓋醫療保險、長期護理保險和疾病保險，大眾可選擇的保險種類更加豐富。

第二，被保險人群體也進一步擴大。投保人既可以為本人投保，也可以為其配偶、子女，父母投保。既促進多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，又豐富了既往癥和老年人等人群的保險保障。

同時，《通知》為體現惠民性，還給出了“兩限一不限”。“兩限”，一是指《通知》設置了較高的醫療保險賠付率要求，從政策層面保證了稅優醫療險較高的性價比。

根據《通知》要求，醫療保險產品連續三年綜合賠付率指標低于精算假設的80%，人身保險公司應當及時采取調整改進措施，醫療保險業務三年累計綜合賠付率指標低于65%的，除采取上述措施外，人身保險公司報送該類產品時，應當提交費率合理性說明材料，說明材料須由總經理、總精算師、財務負責人簽字確認并經公司董事會審議。

二是新增了最低保險期限，醫療保險的保險期間或保證續保期間不低于3年，長期護理保險和疾病保險的保險期間不低于5年，從政策層面保證了稅優健康險保險保障的長期性。

“一不限”是《通知》不再要求稅優健康險使用示范條款，將產品設計交給市場主體，保險公司可根據消費者的需求，享有更大的產品設計自主權和產品創新空間。

在平安健康險相關負責人看來，稅優健康險新政有以下幾大特點：一是產品覆蓋面擴大，人群上從投保人擴展到投保人的家庭；保險產品上，除了醫療險還增加了長護險和重疾險。

二是產品保障更強，新政允許人身保險公司針對既往癥人群設置不同的保障方案；保險保障期間也傾向于長期保證，產品穩定性更好。

三是流程優化，讓個人客戶可以簡潔、順滑地進行投保和稅收抵扣的操作，大大增強了客戶的投保意愿，也將進而增加險企開發稅優產品的積極性。

此外，產品設計更加市場化、自由化。產品不再設計標準化條款，只對既往癥人群設置承保要求，其他產品設計內容都交給保險公司。

封面圖片來源：視覺中國-VCG21gic6332800