公開發行文件編造虛假內容 思創醫惠恐被罰8570萬元

每經記者 趙李南    每經編輯 陳俊杰    

9月25日，思創醫惠（SZ300078，股價4.4元，市值38億元）公告，收到浙江證監局下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

《每日經濟新聞》記者注意到，去年9月，證監會對思創醫惠立案調查。調查結果顯示，思創醫惠及相關人員涉嫌違法的事實主要是公開發行文件編造重大虛假內容、2019年和2020年年度報告存在虛假記載。

浙江證監局擬對思創醫惠處以8570萬元罰款；對時任董事長、總經理章笠中處以750萬元罰款，采取10年市場禁入措施。

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公開發行文件內容造假

2020年7月5日，思創醫惠公開披露《創業板向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》（以下簡稱《募集說明書》）申報稿。

隨后，思創醫惠發行可轉債的申請分別被深交所通過和證監會同意注冊。2021年2月，思創醫惠披露，其發行的可轉債規模為8.17億元。

而上述思創醫惠公開披露的《募集說明書》，其中包含公司2017年、2018年、2019年及2020年1~9月的財務數據。

據調查，思創醫惠涉嫌通過全資子公司醫惠科技有限公司（以下簡稱醫惠科技）與杭州聞然信息技術有限公司（以下簡稱杭州聞然）、上海洗凡科技服務有限公司（以下簡稱上海洗凡）、深圳市雨淋科技服務有限公司（以下簡稱深圳雨淋）開展虛假業務等方式，2019年累計虛增營業收入約3493萬元，虛增利潤約3302萬元，占當期利潤總額20.03%。

思創醫惠涉嫌通過全資子公司醫惠科技與杭州聞然、上海洗凡、深圳雨淋、醫信惠通（北京）科技有限公司開展虛假業務，以及提前確認與廣東華上軟件技術有限公司、河南裕景醫療器械銷售有限公司相關業務的收入、成本等方式，2020年1-9月累計虛增營業收入6096萬元，虛增利潤5237萬元，占當期利潤總額56.81%。

此外，調查顯示，思創醫惠涉嫌通過開展虛假業務等方式虛增2020年營業收入9647萬元，虛增利潤8394萬元，占當期利潤總額67%。思創醫惠2019年、2020年年度報告存在虛假記載。

時任董事長嚴重違法

浙江證監局認為，思創醫惠前述公開發行文件編造重大虛假內容的行為，涉嫌違反相關法律和法規，章笠中、王凜、孫新軍在思創醫惠相關公開發行文件上簽字確認，未能保證相關發行文件真實、準確、完整，違反《證券法》。

浙江證監局認為，思創醫惠時任董事長、總經理章笠中，未能有效管控醫惠科技，知曉并授意相關員工實施前述虛增營業收入、成本、利潤等行為，是直接負責的主管人員；思創醫惠時任財務總監王凜全面負責思創醫惠財務管理工作，未能對案涉事項盡到應有的注意義務，是其他直接責任人員；思創醫惠時任副董事長、副總經理、董事會秘書孫新軍協助董事長工作并全面負責思創醫惠信息披露工作，未能對案涉事項盡到應有的注意義務，是其他直接責任人員。

浙江證監局表示，上述違法事實，有思創醫惠相關公開發行文件和定期報告、會議決議、財務資料、業務合同、情況說明、銀行賬戶資料、相關客戶及人員提供的情況說明及資料、會計師事務所提供的核對及分析報告、相關人員詢問筆錄等證據證明。

而對于思創醫惠2019年年度報告、2020年年度報告未能如實披露，除了章笠中、王凜全和孫新軍被認定為責任人之外，思創醫惠時任監事會主席、職工監事汪駿在章笠中的安排下知曉并參與了醫惠科技和開泰新之間的虛假業務，參與、實施了思創醫惠2020年年度報告信息披露違法行為，是其他直接責任人員。

綜合上述公開發行文件編造重大虛假內容的行為和年報未能如實披露兩項，浙江證監局擬對思創醫惠責令改正，給予警告，并處以8570萬元罰款。

同時，浙江證監局擬對章笠中給予警告，并處以750萬元罰款；擬對王凜、孫新軍給予警告，并分別處以300萬元罰款；擬對汪駿給予警告，并處以50萬元罰款。

此外，浙江證監局表示，思創醫惠時任董事長、總經理章笠中違法情節嚴重，根據《證券法》及相關法規的規定，浙江證監局擬決定對章笠中采取10年市場禁入措施。

封面圖片來源：視覺中國