上交所對ST花王及有關責任人予以通報批評

每經AI快訊，2024年8月9日，上交所對ST花王（SH 603007，收盤價：5.47元）及有關責任人予以通報批評。

當事人：

花王生態工程股份有限公司，A股證券簡稱：ST花王，A 股證券代碼：603007；

賀偉濤，花王生態工程股份有限公司時任董事長兼總經理；

肖姣君，花王生態工程股份有限公司時任董事長兼財務總監；

李洪斌，花王生態工程股份有限公司時任財務總監兼董事會秘書。

一、上市公司及相關主體違規情況

經查明，花王生態工程股份有限公司（以下簡稱公司）在信息披露、規范運作方面，有關責任人在職責履職方面，存在以下違規行為。

（一）募集資金臨時補充流動資金未及時歸還

2020年8月11日，公司披露《關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的公告》稱，使用不超過人民幣15,000萬元（含本數）的閑置募集資金暫時補充公司流動資金，并僅限用于公司的業務拓展、日常經營等與主營業務相關的生產經營，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月。2021年8月9日，公司披露《關于無法按期歸還募集資金的公告》稱，公司已歸還暫時補充流動資金的閑置募集資金1,876.1萬元，尚有未歸還暫時補充流動資金的閑置募集資金余額為13,123.9萬元，無法按期歸還至募集資金賬戶。2024年6月20日，公司披露《關于收到上海證券交易所對公司2023年度報告有關事項問詢函的回復公告》稱，截至披露日，公司未按期歸還至募集資金賬戶的募集資金余額為13,031.46萬元。

（二）公司2023年年報存在多處錯誤

2024年6月20日，公司披露《2023年年報報告更正公告》顯示，因公司員工工作疏忽，前期披露的《2023年年度報告》中部分披露內容有誤，涉及年度報告第三節、第十節等章節多處數據，相關信息披露不準確。

二、責任認定和處分決定

（一）責任認定

綜上，公司使用閑置募集資金暫時補充流動資金，但未在前期披露的臨時補流期限內按時歸還募集資金。同時，公司定期報告部分披露內容有誤，信息披露不準確，反映出公司日常信息披露內部控制存在缺陷。公司上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規則》（以下簡稱《股票上市規則》）第1.4條、第2.1.1條，《上海證券交易所自律監管指引第1號——規范運作》第6.3.14條等有關規定。

責任人方面，時任董事長兼總經理賀偉濤作為公司主要負責人、信息披露第一責任人和日常經營管理的具體負責人，時任董事長兼財務總監肖姣君作為公司主要負責人、信息披露第一責任人和財務事項具體負責人，時任財務總監兼董事會秘書李洪斌作為公司財務事項具體負責人和信息披露事項具體負責人，未勤勉盡責，對任期內公司相關違規行為負有責任。上述人員違反了《股票上市規則》第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條、第4.4.2條等有關規定及其在《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

（二）相關責任主體異議理由

對于上述違規事項，公司及時任財務總監兼董事會秘書李洪斌回復無異議，時任董事長兼總經理賀偉濤、時任董事長兼財務總監肖姣君提出異議，主要異議理由如下。

時任董事長兼總經理賀偉濤提出：一是其在董事會作出使用募集資金補充流動資金決議時，尚未在董事會任職，其未參與決策審批；二是對于募集資金臨時補充流動資金未及時歸還，系公司流動性壓力客觀存在，非主觀故意拒絕償還募集資金，其已采取措施緩解公司資金壓力。

時任董事長兼財務總監肖姣君提出：一是其任職期間作出了符合公司當時訴求的決策，其主觀意愿和客觀履職上均不存在損害公司權益的情形；二是公司2023年年報編制時其已不再擔任相關職位，不應對信息披露不準確負責。

（三）紀律處分決定

對于上述申辯理由，上海證券交易所（以下簡稱本所）紀律處分委員會審核后認為：

第一，公司未依規按時歸還用于補充流動資金的募集資金，違規事實清楚。相關責任人提出的公司客觀上存在流動性壓力、不存在違規的主觀故意、未參與決策、前期決策合規等，均不影響違規事實的認定。

第二，時任董事長兼總經理賀偉濤作為公司主要負責人和日常經營管理的具體負責人，時任董事長兼財務總監肖姣君作為公司主要負責人和財務事項的具體負責人，應當保證公司依規按時歸還用于補充流動資金的募集資金，保障公司募集資金管理規范。相關責任人未能采取有效措施督促公司按時歸還相關募集資金，其所稱已履職等異議理由不能成立。且本次紀律處分未認定相關責任人對任期外的違規行為負有責任。

鑒于上述違規事實和情節，經本所紀律處分委員會審核通過，根據《股票上市規則》第13.2.3條和《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第10號——紀律處分實施標準》等有關規定，本所作出如下紀律處分決定：

對花王生態工程股份有限公司及時任董事長兼總經理賀偉濤、時任董事長兼財務總監肖姣君、時任財務總監兼董事會秘書李洪斌予以通報批評。

對于上述紀律處分，本所將通報中國證監會，并記入上市公司誠信檔案。

根據《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》，請你公司及董事、監事和高級管理人員（以下簡稱董監高人員）采取有效措施對相關違規事項進行整改，并結合本決定書指出的違規事項，就公司信息披露及規范運作中存在的合規隱患進行深入排查，制定針對性的防范措施，切實提高公司信息披露和規范運作水平。請你公司在收到本決定書后一個月內，向本所提交經全體董監高人員簽字確認的整改報告。

你公司及董監高人員應當舉一反三，避免此類問題再次發生。公司應當嚴格按照法律、法規和《股票上市規則》的規定規范運作，認真履行信息披露義務；董監高人員應當履行忠實、勤勉義務，促使公司規范運作，并保證公司按規則披露所有重大信息。

2023年1至12月份，ST花王的營業收入構成為：其他建筑業占比98.36%。

截至發稿，ST花王市值為22億元。

道達號（daoda1997）“個股趨勢”提醒：
1. ST花王近30日內北向資金持股量未發生變化；
2. 近30日內無機構對ST花王進行調研。

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(記者 王曉波)

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