2012-11-01 00:47:36
每經編輯 每經記者 萬敏 發自北京
每經記者 萬敏 發自北京
新的商業銀行資本管理辦法（以下簡稱《資本管理辦法》）將于2013年1月1日起正式實施，這一“中國版的巴塞爾協議Ⅲ”帶給國內銀行的影響，已逐漸從惶恐轉為平靜，甚至是期待。
“我們非常期待能夠及早采用內評法來計量我們的風險?！敝袊幠Ｗ畲蟮你y行，中國工商銀行行長楊凱生在2012年三季度分析師業績交流會上這樣表示。
工行：內評法可提升資本充足率
《資本管理辦法》新規實施后，“如果以2011年底的數據為基礎進行測算，信用風險按照權重法，市場風險和操作風險按照標準法來測算，我們的資本充足水平將提升6個BP，核心一級資本充足率將提升4個BP?！睏顒P生表示。
權重法是商業銀行傳統的風險計量方法，《資本管理辦法》新規中對其進行了進一步完善和調整。如同業資產風險權重由04、07版的4個月以內0、4個月以上20%的要求統一上調為25%；非按揭零售貸款風險權重由100%下調至75%；微小企業貸款的風險權重由100%下調至75%。對一般企業的債權（BBB-以上）為100%。
資本管理新規的另外一個重點在于，推廣內內部評級法。內部評級法是滿足內部評級條件的銀行自身對其債權和發行人進行評級確定信用風險資本要求的方法。銀行需要對每一個風險資產類別自行測算風險要素，然后計算出風險監管資本要求。
“如果我們采用我認為更為先進的計量辦法，比如信用風險采用內部評級法，市場風險和操作風險仍然采用標準法的話，經過測算，與現在相比，（工行的）資本充足率和核心資本充足率將有比較大的提升。資本充足率將提升143個BP，核心資本充足率將提升93個BP。”楊凱生表示，這是一種比較合理的監管激勵，“就是說銀行的管理達到一定水平了，你有能力對自己的各種風險按照內部評級法來進行計量了，你的資本占用應該是節約的。”
中國銀行戰略規劃部副總經理宗良則認為，使用內部評級法的成本較高，對銀行管理能力也有更大挑戰，中小銀行或仍用權重法。而大銀行的資產比較多元化，風險管理能力較強，使用內部評級法更為有利。
內部評級法有利有弊
綜合此前的媒體報道，工行、農行、建行和中行或將成為第一批實施內部評級法的銀行，此外，數家在零售業務方面有優勢的股份制商業銀行也在積極準備。
“如實施內部評級法后，對公業務節省資本并不十分顯著，但零售業務的綜合風險權重將從目前60%降至20%~30%，零售業務占比高的銀行更受益于內部評級法的實施?！焙ＭㄗC券近期的一份報告指出，“個人經營性貸款亦屬于零售貸款。”
民生銀行內部人士此前曾對《每日經濟新聞》記者透露，該行關于資本金使用內部評級法已大致準備就緒，管理層準備2013年申請執行《資本管理辦法》。他認為，在民生銀行以中小微企業為主的業務結構下，使用內部評級法將有效降低資本占用。
但是，內部評級法同時也會帶來操作上的風險，并且給商業銀行的風險控制能力帶來挑戰，“我國的監管機構非常審慎，他們知道采用內部評級法會較大幅度提升有關銀行的資本充足水平，因此要求設立一個并行期?！睏顒P生在10月31日的業績交流會中透露，在大約為三年的并行期中，銀行可以按照內部評級法來計量風險、資本充足率，但如果資本充足率水平比按照現行的辦法提升過快的，監管層或將采取相應算法來打折扣，使其資本充足水平不至于發生很明顯的改變。
“包括一些中小規模的城商行，它們的業務結構也多是為當地的中小企業服務?！鄙缈圃航洕鷮W博士付立春認為，《資本管理辦法》在內部評級法之外，還有很多風險管理指標的要求，僅從銀行客戶機構分析來看，并不能斷定《資本管理辦法》一定帶來整體監管的放松。
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