誰讓糧油巨頭卷入合同詐騙案？云南惠嘉訴訟頻頻，被工行追債15.9億

每經記者 胥帥 范芊芊    每經編輯 張海妮    

1月中旬，千億市值企業金龍魚（SZ300999，股價30.72元，市值1666億元）發布公告稱，子公司收到刑事起訴書，但子公司不認同起訴書所認定的事實和指控的罪名。

起訴書描述的大致內容是：2008~2014年，金龍魚子公司作為中轉倉儲方期間，在云南惠嘉進出口有限公司（以下簡稱云南惠嘉）與安徽華文國際經貿股份有限公司（以下簡稱安徽華文）進行棕櫚油貿易過程中，涉嫌配合云南惠嘉及該公司負責人張利華等實施合同詐騙犯罪，構成合同詐騙罪的幫助犯。

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《每日經濟新聞》記者發現，云南惠嘉曾是國內最大的棕櫚油融資商，其關聯方包括云南省曾經的知名種豬企業。

記者近日輾轉了解到，云南惠嘉第一大股東旗下的種豬企業已經完成破產拍賣清算。

有熟悉棕櫚油貿易的期貨方面人士告訴記者，2014年，由于棕櫚油國內外價格倒掛，以及受政策端對融資貿易收緊等因素影響，包括云南惠嘉在內的棕櫚油進口商都出現了資金問題。

記者搜索中國執行信息公開網發現，2016~2020年，涉及云南惠嘉的執行案號多達57條，執行標的金額合計超30億元。

廣州益海不認同其指控

1月12日晚間，金龍魚發布公告稱，下屬子公司益海（廣州）糧油工業有限公司（以下簡稱廣州益海）于1月11日收到淮北市人民檢察院淮檢刑訴〔2023〕16號《起訴書》。

《起訴書》認為，2008~2014年，廣州益海作為中轉倉儲方期間，在云南惠嘉與安徽華文進行棕櫚油貿易過程中，涉嫌配合云南惠嘉及該公司負責人張利華等實施合同詐騙犯罪，構成合同詐騙罪的幫助犯。

2008~2014年，廣州益海作為中轉倉儲方，負責儲存安徽華文代理云南惠嘉進口的棕櫚油。期間，云南惠嘉負責人張利華通過向安徽華文時任董事長王民、時任副總經理兼財務總監王小虎行賄，將“先款后貨”交易模式變更為“先貨后款”。此后，張利華違背與王民的約定，嚴重超出額度獲取貨權，同時使用偽造的《對賬函》等手段掩蓋儲存在廣州益海等倉儲單位的棕櫚油已被銷售的事實。

《起訴書》認為，廣州益海工作人員喻平及柳德剛接受張利華等人的行賄，為云南惠嘉掩蓋相關事實提供了幫助。檢察機關據此認為，云南惠嘉先行提走貨物后，未足額向安徽華文支付款項，造成安徽華文直接經濟損失32.3億元，間接損失20.15億元，其中因廣州益海、柳德剛配合實施犯罪造成安徽華文直接經濟損失18.81億元，間接損失11.67億元。云南惠嘉、張利華及云南惠嘉員工因此構成合同詐騙罪。廣州益海、柳德剛配合云南惠嘉、張利華等人實施合同詐騙犯罪，亦構成合同詐騙罪的幫助犯。檢察機關同時認為，張利華于2009~2013年向柳德剛行賄，柳德剛構成非國家工作人員受賄罪。

根據金龍魚公告，廣州益海聘請的辯護律師和咨詢的刑法專家一致認為，廣州益海不構成單位犯罪。相關意見包括：安徽華文與云南惠嘉之間的交易實質是融資性的貿易行為；廣州益海始終嚴格按照合同約定實施中轉貨物出庫或貨權轉讓；廣州益海與云南惠嘉之間的棕櫚油買賣價格均是正常的市場價格；廣州益海對于云南惠嘉與安徽華文之間的交易結算情況并不知情。

同時，廣州益海不認同《起訴書》認定的事實和指控的罪名，也不認同《起訴書》所述損失與廣州益海的行為具有因果關系，主要原因有三個：一為三方合同中對中轉貨物出庫或貨權轉讓手續及風險承擔作出了明確的約定；二為安徽華文與云南惠嘉在改變貨權釋放方式及偽造貨權轉讓手續等方面，均是由兩方共同配合實現的，廣州益海毫不知情；三為廣州益海嚴格按合同約定履行了所有的審查手續，安徽華文從未提出過異議。因此，廣州益海不應對起訴書所述的損失承擔責任，廣州益海將積極依法行使辯護權，維護上市公司和全體股東的合法權益。

上海新古律師事務所主任律師王懷濤對記者分析稱，對于廣州益海是否要負法律責任要結合案件事實細節判斷。比如，該案中比較重要的細節是廣州益海對于安徽華文與云南惠嘉在改變貨權釋放方式及偽造貨權轉讓手續等方面是否知情。同時，單位犯罪的成立要滿足主觀上體現單位的意志、客觀上為單位（全體成員或絕大多數成員）謀取非法利益的條件，這些要素判斷時要結合對當事人詢問筆錄、證人證言、審計報告等案卷綜合認定，目前僅從公告的事實還無法下定論。

這種商業模式業內常見

記者發現，云南惠嘉此前也曾與其他企業有過類似商業模式的倉儲合同糾紛。

云南省高級人民法院在2019年5月29日發布了廣東龍威糧油工業有限公司、靖江龍威糧油工業有限公司買賣合同糾紛二審民事判決書。上訴人廣東龍威糧油工業有限公司（以下簡稱廣東龍威）、靖江龍威糧油工業有限公司（以下簡稱靖江龍威）因與被上訴人云南標澤進出口有限公司（以下簡稱標澤公司）、云南惠嘉買賣合同糾紛一案，不服云南省昆明市中級人民法院（2015）昆民四初字第760號民事判決，向云南省高級人民法院提起上訴。

根據原審法院經審理確認的法律事實，2014年9月3日，標澤公司與云南惠嘉簽訂《購銷合同》，約定由標澤公司向云南惠嘉購買24度棕櫚油，金額為1010萬元，交貨方式為標澤公司自提，云南惠嘉必須在2014年9月25日前將在廣東龍威和靖江龍威合同規定數量的貨權確認給標澤公司。

法院認為，本案訴爭的是買賣合同法律關系，所指向的合同為2014年9月3日標澤公司與云南惠嘉簽訂的《購銷合同》。合同簽訂后，標澤公司按約定向云南惠嘉支付貨款1010萬元，但當其手持云南惠嘉出具的《貨權確認通知書》到廣東龍威、靖江龍威處提貨時，廣東龍威、靖江龍威卻均以云南惠嘉出具的《貨權確認通知書》不符合雙方合同約定及云南惠嘉未支付超期倉儲費等原因拒絕放行貨物。

法院認為，云南惠嘉應當向標澤公司履行交貨義務，廣東龍威、靖江龍威作為第三人不應履行向標澤公司交付案涉棕櫚油的義務。云南省高級人民法院判決，云南惠嘉向標澤公司交付1912.927噸24度棕櫚油。

針對這一商業模式，有熟悉棕櫚油貿易的期貨方面人士對《每日經濟新聞》記者表示，由于棕櫚油是大部分需要通過進口而貿易的大宗商品，融資商不一定具備大規模貨物的倉儲能力，或者從經濟效益的角度來說不一定有合適的經濟成本來進行完全的自我倉儲，所以實際將貨物存儲在第三方的商業模式比較常見。

云南惠嘉頻頻迎來訴訟

上述期貨方面人士表示，2010~2014年，云南惠嘉是國內較大的棕櫚油融資商，2014年進口棕櫚油約100萬噸，占當時國內進口量的20%左右。

據公開報道，2014年，云南惠嘉營業收入總額為166.78億元。當時有傳聞稱，包括云南惠嘉在內的棕櫚油進口商身陷資金鏈危機。

分析云南惠嘉當時的資金問題，該期貨方面人士稱：一方面棕櫚油國內外價格長期倒掛，1噸棕櫚油虧損約七八百元，超過當時價格的15%；另一方面云南惠嘉集團（云南惠嘉的第一大股東）當時的主業房地產行業景氣度下降，政策端對融資貿易的態度也在收緊。

記者注意到，自2014年開始，由于無法償還銀行借款，云南惠嘉不斷出現因金融借款合同糾紛的訴訟，其資金鏈緊張情況可見一斑。

根據中國執行信息公開網的信息，2016~2020年，涉及云南惠嘉的執行案號多達57個，累計執行標的金額超30億元，申請執行人包括中國農業發展銀行安寧市支行、中國農業銀行股份有限公司昆明官渡區支行等大型銀行當地支行。

據央視網報道，2018年，中國銀行業協會聯合41家銀行業金融機構首次發布了對140家嚴重失信債務人公示催收債權的公告。其中，金額最大的失信債務人是云南惠嘉，債權銀行為工商銀行，公司拖欠本息高達15.9億元。

2015年，云南惠嘉還曾出現“拆東墻補西墻”的情況。在一則訴訟判決書中，華夏銀行稱，2015年12月，華夏銀行股份有限公司昆明大觀支行與云南高福生物科技有限公司（以下簡稱高福公司）簽訂《最高額融資合同》，后來華夏銀行向高福公司發放了貸款，但高福公司未按約還款。后來，云南惠嘉以上述資金的實際使用人非高福公司，而是云南惠嘉為由，辯稱高福公司不該在本案中承擔責任。高福公司與云南惠嘉實際控制人相同。

值得注意的是，2014年，由于長期欠付中國建設銀行股份有限公司昆明城西支行的保證金，云南惠嘉曾在協議中，將廣州益海倉儲的3000噸棕櫚油作為其繳納該筆保證金的擔保物，不過根據原告（中國建設銀行股份有限公司昆明城西支行）方的說法，廣州益海不配合原告調查了解棕櫚油的存儲情況。

除了銀行，云南惠嘉涉案的申請執行人還有一家企業——云南冶金集團進出口物流股份有限公司（以下簡稱進出口公司）。根據云南冶金集團股份有限公司披露，進出口公司自2013年起與云南惠嘉簽訂魚粉買賣合同，將魚粉轉售云南惠嘉。后來進出口公司發現，截至2014年12月31日云南嘉惠尚欠進出口公司貸款本息1.84億元，從而因買賣合同糾紛將其告上法庭。

大股東旗下資產多遇險

根據云南惠嘉工商資料，其第一大股東是云南惠嘉集團有限公司（以下簡稱惠嘉集團）。除了云南惠嘉，惠嘉集團旗下還有云南惠嘉食品有限公司、云南惠嘉飼料有限公司等公司。其中最知名的是一家種豬企業。

2022年，有一篇關于云南福悅發畜禽養殖有限公司（以下簡稱福悅發）總經理計春律的專訪，其中提及：“福悅發原名云南惠嘉育種有限公司……是云南惠嘉集團有限公司專業從事種豬選育與生產的子公司。”計春律稱，目前福悅發擁有4個豬場，存欄種公豬100多頭，母豬4800頭，“2022年目標向市場供應1.5萬頭種豬”。

《每日經濟新聞》記者咨詢了A股幾位大型養豬上市企業人士，但他們對云南惠嘉和張利華知之甚少。

從公開信息來看，由于債務問題，云南惠嘉及惠嘉集團旗下其他公司的資產近些年正在不斷被法院拍賣，股權也已被悉數凍結。拍賣的資產包括：2020年，惠嘉育種評估值為10.08萬元的設備被拍賣完成；2021年，云南惠嘉一處評估值為215.62萬元的房產被司法拍賣完成；2023年，福悅發養殖的生豬20326頭也已被司法拍賣。

云南省安寧市人民法院2020年9月27日發布的執行裁定書顯示，法院在執行過程中查封云南惠嘉名下的位于昆明市的房屋，屬輪候查封，暫時無法處置；已凍結云南惠嘉的銀行賬戶，已從云南惠嘉賬戶扣劃10000.42元，剩余款項暫時無法執行。通過執行查控系統查詢被執行人的存款、車輛、房產、土地、證券等，均未發現云南惠嘉其他可供執行的財產線索。

2024年1月20日，《每日經濟新聞》記者曾嘗試撥打惠嘉集團旗下數家公司的工商登記電話，或未獲接通，或稱打錯了，或稱已不在相關公司工作。

此外，記者還聯系了競得福悅發生豬資產的競拍人闞世永，其稱目前已經交接完成，（當時）只見到法院的人，沒有見到公司的人。此外，也有知情人士對記者稱，惠嘉集團旗下養豬企業已經破產拍賣清算完，現在被其他人所買。（實習生羅思楊對本文亦有貢獻）

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