國金證券維持天味食品買入評級，B端貢獻高增長，激勵目標有望達成

每經AI快訊，國金證券03月28日發布研報稱，維持天味食品（603317.SH，最新價：12.79元）買入評級。

業績簡評：3月27日公司發布2023年報，2023年實現營收31.49億元，同比增長17.02%；實現歸母凈利潤4.57億元，同比增長33.65%；扣非歸母凈利潤4.04億元，同比增長38.63%。其中，Q4實現營收9.15億元，同比增長16.95%；實現歸母凈利潤1.36億元，同比增長39.90%；扣非歸母凈利潤1.23億元，同比增長64.39%。同期公告2024年員工持股計劃（草案），解鎖條件為以2023年營業收入為基數，2024/2025年營業收入增長率不低于10%/26.5%。激勵對象為高管、核心骨干等114人，本員工持股計劃持股規模不超過576萬股，占公司目前總股本的0.54%。

評級理由主要包括：1）復調行業需求疲軟，食萃并表貢獻突出；2）產品結構優化，期間費率擾動，綜合凈利率提升；3）公司迎合細分化、多元化消費趨勢。風險提示：食品安全風險；新品放量不及預期；市場競爭加劇等風險。

AI點評：天味食品近一個月獲得5份券商研報關注，買入3家，增持1家，平均目標價為15.44元，與最新價12.79元相比，高2.65元，目標均價漲幅20.72%。

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(記者 胡玲)

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