又有券商被立案 事關定增

每經記者 陳晨    每經編輯 彭水萍    

4月16日晚間，東吳證券發布公告稱，公司于4月16日收到證監會《立案告知書》。證監會認為，東吳證券涉嫌國美通訊、紫鑫藥業非公開發行股票保薦業務未勤勉盡責，根據相關法律法規，2024年4月8日，證監會決定對東吳證券立案。

《每日經濟新聞》記者了解到，4月8日和4月15日，紫鑫藥業、國美通訊已經收到行政處罰及市場禁入事先告知書。證監會認定，國美通訊2020年非公開發行股票構成欺詐發行。東吳證券是近期第三家被立案的券商。

東吳證券表示，公司將積極配合證監會相關工作，嚴格按照監管要求履行信息披露義務，目前，公司經營情況正常，相關信息以公司公告為準。

曾為國美通訊保薦機構

2020年9月，國美通訊開啟了非公開發行股票的工作；經過數月努力，2021年3月，這一計劃得到了證監會核準。同年6月，國美通訊圓滿完成了此次非公開發行，東吳證券為此次事項的保薦機構。

2023年12月6日，國美通訊收到證監會《立案告知書》。緊接著，2024年4月15日，國美通訊收到證監會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監會調查認為，國美通訊存在三方面的違法事實，一是國美通訊2020年年度報告存在虛假記載；二是國美通訊2020年非公開發行股票構成欺詐發行；三是國美通訊2021年年度報告存在虛假記載。

關于欺詐發行，證監會進一步認為，國美通訊在2020年非公開發行的相關文件中，引用了2020年年度報告中關于虛假貿易業務收入數據。具體而言，公司2020年1~9月確認的虛假貿易業務收入為57823.56萬元，占當期營業收入的86.21%。

證監會對此表示，2021年3月證監會批準了國美通訊非公開發行申請，即向控股股東山東龍脊島建設有限公司定向發行股票，募集資金總額為16560.01萬元，募集資金主要用于京美電子智能終端生產線改造項目。國美通訊非公開發行股票相關文件存在虛假記載，構成欺詐發行。

此外，自2018年以來，國美通訊的經營狀況一直不佳，連續虧損，其證券簡稱早已變為ST美訊。2024年4月15日，公司發布公告稱，公司股票將在2023年年度報告披露后可能被實施退市風險警示（*ST）。

曾為紫鑫藥業保薦機構

相較于國美通訊，紫鑫藥業的非公開發行工作要追溯至2014年?！睹咳战洕侣劇酚浾吡私獾?，紫鑫藥業在2014年9月啟動了非公開發行計劃。2015年10月，證監會正式核準了紫鑫藥業的非公開發行申請。2016年4月，紫鑫藥業成功完成此次非公開發行，募集約16億元。同樣，在這一過程中，東吳證券是保薦機構角色。

然而，就在2023年1月5日，紫鑫藥業接到了證監會下發的《立案告知書》，其中明確指出公司涉嫌信息披露違法違規。在一年后的2024年4月8日，紫鑫藥業收到了吉林證監局下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

據了解，紫鑫藥業涉嫌的違法事實共有五項，其中一項重要內容是：2014年至2021年紫鑫藥業虛增在地林下參采購成本，并以采購成本結轉存貨金額，導致對外披露的2014年至2021年年報存在虛假記載及未按規定披露非經營性資金往來，2014年至2021年紫鑫藥業涉嫌通過虛增在地林下參采購成本的方式虛增存貨。

從上述可以看到，調查證實紫鑫藥業2014年至2021年年報存在虛假記載，而紫鑫藥業2014年的非公開發行工作正是在這一時間段內完成。記者了解到，紫鑫藥業的股票簡稱在2023年5月已變更為*ST紫鑫，并在同年8月被深交所退市。

值得一提的是，在東吳證券被立案之前，已經有兩家頭部券商被立案。4月12日，中信證券、海通證券發布公告稱，被證監會立案。而這兩家頭部券商被立案主要原因是在相關主體違反限制性規定轉讓中核鈦白2023年非公開發行股票過程中涉嫌違法違規。