茂名信托清算遭實名舉報 紀委稱正在調查

每經編輯 每經記者 梅俊彥 發自深圳    

每經記者 梅俊彥 發自深圳

成立于1991的茂名市信托投資公司（以下簡稱茂名信托）由于“無法支付到期債務”，中國銀監會茂名監管分局在2000年發文決定對其進行停業整頓，撤銷該公司和收繳其《金融機構法人許可證》。

銀監會的一紙公告，終結了茂名信托13年的金融生涯，接下來的是茂名市政府對其進行一連串的清算工作。

近期，茂名信托清算小組相關人士對《每日經濟新聞》記者表示，茂名信托的清算工作已經基本完成，償還方案正在等待批復。

不料，在茂名信托清算的收官階段，一則實名舉報讓清算工作頓生變數。舉報稱，以“對債”方式清算所欠茂名永業（集團）股份有限公司823萬元債務涉嫌違紀、違法。

對此舉報，茂名市紀委相關負責人昨日（3月21日）對《每日經濟新聞》記者表示，正在進行調查，目前仍未有結論。

8億債務收回不到1億/

據一位知情人士回憶，茂名信托成立于1987年，原名茂名市財務發展公司（科級單位），主營業務是信貸，由茂名市財政局一個企財科科長主管。

茂名市財務發展公司在1991年經人行批準更名為茂名市信托投資公司，成為財政局下屬的副處級單位，茂名信托的負責人也兼任財政局的副局長。

茂名信托在1999年的企業法人營業執照顯示，該公司注冊資金5000萬，經營方式是存貸款和投資業務，經營范圍包括信托存貸款、投資業務、委托存款投資業務、有價證券業務、金融租賃業務以及其他諸多金融業務。

“存款貸款都做，利率按照當時銀行的利率。”一位前茂名信托人士對《每日經濟新聞》記者表示。

茂名信托的第一任負責人任期到1998年結束，由當時的副總升任法定代表人。“經營到2000年3月份，因為整頓金融業，在廣東省保留了4家信托投資公司，茂名信托被列入停業整頓的行列。”上述前茂名信托職員告訴《每日經濟新聞》記者，“當時，茂名信托有很多爛債收不回來，最后也有很多企業因為無法回收在茂名信托的存款而出現資金鏈斷裂、倒閉。”

一份茂銀監發【2008】68號文顯示，茂名信托由于經營不善，無法支付到期債務，于2000年3月停業整頓并撤銷該公司，收繳其《金融機構法人許可證》。

為此，茂名市人民政府成立茂名信托停業整頓工作小組，在2008年進而成立清算組，根據茂銀監發【2008】68號文，在清算期間，清算組行使公司管理權，清算組組長行使公司的法定代表人職權。

清算組相關人士提供的材料顯示，截至2000年3月10日，茂名信托共欠有約8億元的債務。其中茂名市財政局的債務金額最大，有3.44億元；茂名市國稅局、地稅局、國土局、國資局、市區信用社的債務合計約2000萬元；廣發銀行有2.26億、工行有3020萬、建行有550萬；茂名永業（集團）股份公司在茂名信托有823萬的一般性存款。

截至2005年10月31日，茂名信托一般性存款債務已經從停業時的4億元降至3.53億元。據前茂名信托人士透露，目前清算組回收的資金不到1億元。

清算永業集團債務遭舉報/

茂名永業（集團）股份有限公司（以下簡稱永業集團）是1992年經廣東省經濟體制改革委員會粵股審（1992）126號文批準，以原茂名市化工一廠為發起人，采取定向募集方式設立的股份有限公司。

永業集團于1998年在深交所上市（后更名為海印股份）。根據永業集團2002半年度報告，廣東省茂名市國有資產管理局是其第一大股東，擁有2928.82萬股，占總股本的比例為26.33%。而已經停業整頓的茂名信托也持有永業集團90.1萬股，是其第三大股東。

2003年7月22日，廣州海印集團實業有限公司跟永業集團第一大股東茂名市財政局簽訂了《股權托管協議》，茂名市財政局將持有的永業集團國有股份全部轉讓給海印集團，海印集團正式接管永業集團的經營管理權。

于是永業集團跟茂名信托之間的債務也轉移給了海印集團。2009年10月18日，永業集團、茂名信托清算組和電白縣財政局簽訂了三方協議。

根據協議，截至2009年，電白縣財政局欠茂名信托1126萬元，茂名信托欠永業集團827萬。清算組同意將茂名信托欠永業集團的債務轉由電白縣財政局代付。永業集團與電白縣財政局由此引發的新債務由雙方協調解決，今后發生的一切責任與清算組無關。

電白縣財政局支付給永業集團存款后，清算組同時沖減電白縣政府貸款。電白縣財政局對茂名信托余下的約300萬貸款仍由電白縣財政局支付。

舉報人就此協議向茂名市紀檢察機關遞交了舉報信。舉報人對《每日經濟新聞》記者表示，該協議涉嫌違規。

根據茂委辦 【2003】41號文要求清算組加強對回收資金的管理，回收的每一筆資金都要足額、及時繳入財政還款專戶。對挪用、截留、瞞報、貪污回收資金和收債不進賬的行為，一經發現，要按規定嚴肅處理。

舉報人對《每日經濟新聞》記者表示，上述三方協議涉嫌“收債不進賬”。根據 《中國共產黨紀律處分條例》第十一章第一百二十三條，“將應當納入法定賬簿的資產未納入法定賬簿或者轉為賬外的，追究主要責任者和其他直接責任人員的責任。”

舉報人指出，上述三方協議也涉嫌刑法第一百六十二條規定的“妨害清算罪”。該條規定：公司、企業進行清算時，隱匿財產，對資產負債表或者財產清單作虛偽記載或者在未清償債務前分配公司、企業財產，嚴重損害債權人或者其他人利益的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬元以上20萬元以下罰金。

“經過10多年的清收，清算組回收資金不到1億元，在還未確定清償率的情況下，清算組組長擅自個案分配企業財產，足額變相清償債務，嚴重損害了其他債權人的利益。”上述舉報人對《每日經濟新聞》記者表示。

與此同時，舉報人還認為，由于清算組經費是按照回收資金至少25%的比例提取，因此上述協議也造成了統一清算資金的損失。

清算組組長稱“合法合規”/

《每日經濟新聞》記者經過多次嘗試，最終聯系上了茂名市信托清算組組長。清算組組長對上述質疑進行了逐一反駁。

“對債的形式是合法合規的，而且我們咨詢過律師。在《合同法》中，允許這么來對三角債。”清算組組長對《每日經濟新聞》記者表示。

記者查閱《合同法》，其中第84條規定：債務人將合同的義務全部或者部分轉移給第三人的，應當經債權人同意。

之所以沒有按照清償率去對債，清算組另一位相關負責人對《每日經濟新聞》記者解釋稱，如果茂名信托走破產流程，對債需要所有債權人同意。“當時我們報破產方案上級不批，要進行撤銷、清算，是屬于行政手段，也就是協商處理。”該負責人表示。

該清算組相關負責人認為，對所有的債權人是公平對待的。上述三方協議，永業集團拿到的是電白縣財政局的權益資產，不是現金，未必都能收回。

“電白財政局非常窮，發工資都發不出，作為上級部門我們都收不到他們的錢。我們干嘛不收，收了我們還有費用。”該負責人說。據該人士介紹，目前永業集團僅從電白縣財政局收回了100多萬現金。

該清算組負責人指出，雖然茂名信托債權人有很多，但沒有其他債權人來跟永業集團競爭電白縣財政局的債權，是因為其他債權人沒有向清算組提出相關需求，可能是擔心其中風險。

《每日經濟新聞》記者昨日致電茂名信托的兩家債權人企業的相關負責人，兩位人士均稱不知道可以通過上述方式進行對債。

記者詢問清算組上述相關負責人，除了永業集團，還有無其他債權人用相同的方式實現獲得債權。“有啊，這些都是涉及退市清算工作商業上的東西。”該負責人以此為由未對記者公開相關債權人名單，并表示協議“有經過市領導批”。

對于“收債不進賬”的質疑，上述清算組人士表示，如果是清算現金資產，是必須進清算小組的賬，但是永業集團拿到的是電白縣財政局的權益資產，因此按照相關規定不需入賬。

對于上述舉報，茂名市紀委相關負責人昨日對《每日經濟新聞》記者表示，正在進行調查，目前仍未有結論。

據清算小組透露，目前茂名信托清算工作已經接近尾聲，正在研究“茂名信托退市兌現方案”。如果方案通過，市政府將派出審計工作組對清算資金進行審計，結果將上報至省人行和省銀監局，最后將按照清償率給每個債權人還款。