季報持股數據“打架” 基金與金剛玻璃誰鬧了烏龍？

每經記者 曾劍

時間已近10月底，基金、上市公司的三季度報告披露也在接近尾聲。從這些陸續發布的報告中，一些奇怪的現象也隨之浮出水面。10月27日，A股上市公司金剛玻璃（300093，收盤價13.45元）發布了其2014年三季度報告。同半年報的情況一致，公司前十大股東依然是自然人扎堆，無基金出現。不過，令人感到奇怪的是，據工銀瑞信信息產業股票型證券投資基金（以下簡稱工銀瑞信信息產業基金）同于10月27日發布的三季報顯示，截至9月30日，其持有金剛玻璃392.05萬股?！睹咳战洕侣劇酚浾咦⒁獾剑摮止蓴盗恳呀涀阋宰尮ゃy瑞信信息產業基金進入金剛玻璃前五大股東之列。雙方披露的數據無疑大行徑庭，為何會如此？

基金所持金剛玻璃320萬股“不翼而飛”

據金剛玻璃三季報報告顯示，截至9月30日，公司前五大股東分別為金剛玻璃實業、龍鉑投資、南玻集團、南玻（香港）以及自然人宋娜，他們的持股數量從近6000萬股到100萬股不等；而公司前六~前九大股東均為自然人，第十大股東為凱瑞投資，持股72.9萬股。

綜上可以發現，除大股東外，金剛玻璃的前十大股東以自然人和投資公司為主，基金竟然無一出現。前十大股東沒有基金，這樣的情況并非是什么奇怪的事情。然而，記者偶然間發現，工銀瑞信信息產業基金同期披露的三季報顯示，該基金持有金剛玻璃392.05萬股股份，公允價值達5574.89萬元，占該占基金資產凈值比例的3.49%。

對比金剛玻璃前十大股東持股可以發現，持有392.05萬股幾乎可以成為公司第五大股東。既然如此，為何上市公司的股東名單上并沒有出現工銀瑞信信息產業基金？

對此，有投資者分析稱，可能是源于工銀瑞信信息產業基金的持股分散到多個賬戶之中，所以單個賬戶持股不足以進入前十大股東。

金剛玻璃：我們弄錯了

對于投資者的上述猜測，記者采訪了基金業內人士求證。該人士表示，工銀瑞信信息產業基金屬于公募基金，其可以通過多個賬戶購買上市公司股票，但是最終體現到報表中只能有一個名稱。所以，其持股不可能分散到其他股東手中。她認為，出現雙方數據對不上，應該是其中一方搞錯了數據，但她認為基金出錯的可能性較小。

記者查閱了工銀瑞信信息產業基金半年度報告，其披露的期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的所有股票投資明細中，沒有出現金剛玻璃。

記者隨后聯系到了工銀瑞信基金的一位內部人士，她在查閱數據后向記者明確表示，該基金發布的數據沒有問題。同時，她也表示，工銀瑞信信息產業基金在上市公司購買的股票體現到股東名單中只能有一個主體。

記者輾轉聯系到了金剛玻璃董事會秘書王荀，他向記者承認，是上市公司這邊披露的數據出了問題。對于究竟是如何出現該問題的？他表示，是公司一位工作人員誤會了基金持股的披露情況,導致數據發布錯誤，公司將盡快發布公告更正。