國資委摸底財務數據 央企每季度投資情況均須上報

每經記者 王雅潔 發自北京

為全面掌握中央企業的資產結構布局，國資委即將展開新一輪財務數據摸底工作。

昨日(4月16日)，《每日經濟新聞》記者從國資委獲悉，為進一步加強國資委統計報表統一管理，推動數據信息共享，減輕企業填報負擔，按照國資委監管報表整合工作總體安排，國資委研究制定了《國資委財務類動態監測報表》及編制說明。

2015年，國資委將對以財務指標為主的、半年或季度監管報表進行整合，形成財務類動態監測報表，包括金融衍生業務、對外捐贈、投資以及業務支出等專項內容。

其中，在投資完成情況數據搜集中，國資委要求每季度都應上報全部固定資產和股權投資的完成情況。

探索構建央企大數據平臺 

根據“統一報表管理，提高工作效率，滿足監管需要，減輕企業負擔”的工作思路，國資委對各業務廳局印發中央企業的監管工作報表展開全面梳理，對年度財務預決算類監管報表整合。

今年的梳理思路依舊是“工作關系不變、管理職能不變、填報主體不變”的組織方式，對以財務指標為主的、半年或季度監管報表進行整合，形成財務類動態監測報表，包括金融衍生業務、對外捐贈、投資以及業務支出等專項內容。

而且，整合后的財務類動態監測報表，不改變業務管理主體和管理要求，也不改變報表編報主體和報送方式，國資委各相關業務廳局將根據工作需要提出具體工作要求。

據悉，國資委組織開發的網絡版報表管理系統是國資委監管報表整合的統一數據采集平臺，近期已正式上線運行，除“投資完成情況季報表”外，其他財務類動態監測報表都納入統一的軟件平臺，通過不同任務參數實現分別填報。

國資委要求，各中央企業各專項業務監管報表由歸口業務部門按照國資委業務廳局要求，通過統一的軟件平臺報送，相關財務指標應當以財務快報口徑填列，保持業務與財務數據銜接。

其中，企業財務部門要主動加強與業務部門溝通協調，做好數據軟件對接。各中央企業要積極探索推進集團內部各類報表的清理整合與統一管理，構建企業內部的大數據平臺，實現集團內數據互聯互通和信息共享。

具體來看，目前國資委針對央企的財務類動態監測報表包括“金融衍生業務季報表”、“對外捐贈支出季報表”、“投資完成情況季報表”和“有關開支情況統計表”，均由集團總部負責組織填報，并要求均要按期填報。

每季度股權投資均須上報 

從投資數據來看，國資委要求，央企上報數據應包括相應季度全部固定資產和股權投資的完成情況，且分別填報本企業截至本季度全部非主業、不超過5個主業（當年計劃投資額中排前5位）的固定資產和股權投資項目的完成情況。

國資委此次所指的“固定資產投資”，是指企業生產經營中建造和購置固定資產的投資活動，包括投資性房地產等內容，而股權投資是指企業生產經營中投資新設公司、參與增資擴股、股權收購等增加企業股東利益的投資活動。

上述固定資產項目和股權投資項目是指中央企業（集團公司、總公司）由最高決策機構決定的投資項目。

2015年，中央企業負責管理投資活動的部門應根據固定資產和股權投資項目有關情況通過“中央企業重大投資管理系統”在線填報（2015年可同時報送紙質文件），主送國資委規劃發展局，抄送國資委財務監督與考核評價局。

其他需要上報指標包括本年計劃投資總額，即指本企業在本年度安排的所有固定資產或股權投資的總投資額。以及本年累計完成投資額，即指本年截至本季度企業固定資產（股權投資）項目總計完成的投資額。